ในกรณีที่เกิดขึ้นที่บริษัทมหาชนจำกัด FLC Group (เรียกโดยย่อว่า FLC Group) และหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง อดีตประธาน FLC Trinh Van Quyet ได้ถูกเสนอให้ดำเนินคดีในสองข้อหา คือ การฉ้อโกงและการยักยอกทรัพย์สิน และการจัดการตลาดหุ้น
ตามข้อสรุปเพิ่มเติมของหน่วยงานตำรวจสอบสวนกระทรวงความมั่นคงสาธารณะ ในแง่ของการฉ้อโกงเพียงอย่างเดียว นาย Quyet และผู้สมรู้ร่วมคิดได้ยักยอกเงินจากนักลงทุนไปกว่า 3,600 พันล้านดอง โดยใช้กลอุบายในการเพิ่มทุนก่อตั้งของบริษัท Faros Construction Joint Stock Company (จาก 1,500 ล้านดองเป็น 4,300 ล้านดอง) โดยจดทะเบียนหุ้นเพื่อขายออกไป
ดูด่วน 20:00 น. 26 กุมภาพันธ์ : นายตรีญ วัน กวีเยต ใช้เงินที่ยักยอกมาซ่อมแซมวิลล่า | ใครบ้างที่ต้องเปลี่ยนบัตรประชาชน ?
จำเลย Trinh Van Quyet อดีตประธานของ FLC Group
ทั้งนี้ เพื่อให้จำเลย Trinh Van Quyet และผู้ใต้บังคับบัญชาสามารถดำเนินการตามขั้นตอนได้สำเร็จ สำนักงานอัยการสูงสุดได้ระบุว่าผู้นำและเจ้าหน้าที่หลายคนในตลาดหลักทรัพย์โฮจิมินห์ (HoSE) และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์ของรัฐมีบทบาทสำคัญมาก นอกจากนี้ ยังไม่สามารถละเลยการสมรู้ร่วมคิดของบริษัทหลักทรัพย์ได้
จากการสอบสวนสรุปได้ว่า เพื่อดำเนินการตามขั้นตอนการลงทะเบียนเพื่อจดทะเบียนหุ้น ROS ของบริษัท Faros เอกสารสำคัญฉบับหนึ่งก็คือรายงานทางการเงินประจำปี 2557 2558 และ 3 เดือนแรกของปี 2559 ของบริษัทนี้
หน่วยงานสองแห่งที่ได้รับเลือกให้ดำเนินการตรวจสอบ คือ บริษัท สอบบัญชีและบัญชี ฮานอย จำกัด (เรียกโดยย่อว่า บริษัทสอบบัญชีฮานอย) และบริษัท สอบบัญชี เอเอสซี จำกัด (ปัจจุบันคือ บริษัท สอบบัญชี ทีทีพี จำกัด)
ฉ้อโกงเงินนับพันล้านดอง อดีตประธาน FLC ตรีญ วัน กวี่ต นำเงินไปทำอะไร?
การออกรายงานการตรวจสอบตามระเบียบการเพื่อรับเงิน
ตามรายงาน ของสำนักงานตำรวจสอบสวนของกระทรวงความมั่นคงสาธารณะ นายเหงียน ง็อก ติญ ผู้อำนวยการใหญ่บริษัทตรวจสอบบัญชีฮานอย ทราบดีว่างบการเงินของบริษัทฟารอสไม่มีหลักฐานเพียงพอที่จะรับรองได้อย่างสมบูรณ์ อย่างไรก็ตาม บริษัทแห่งนี้ยังคงออกรายงานการตรวจสอบอิสระ ซึ่งทั้งหมดมีการรับรองงบการเงินและรายงานทุนของบริษัทฟารอสอย่างครบถ้วน
เมื่อบริษัท Faros ยื่นคำขอรับการรับรองเป็นบริษัทมหาชนต่อแผนกกำกับดูแลภาครัฐของคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หน่วยงานที่มีอำนาจหน้าที่ได้ตรวจพบว่ารายงานการตรวจสอบไม่เป็นไปตามกฎระเบียบ และได้ร้องขอให้มีการตรวจสอบและออกรายงานการตรวจสอบใหม่
อย่างไรก็ตาม บริษัทตรวจสอบบัญชีฮานอยไม่ได้ดำเนินการตรวจสอบบัญชีซ้ำ แต่คุณทินห์และเล วัน ตวน ผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัท ยังคงออกรายงานการตรวจสอบอิสระ 3 ฉบับ โดยยอมรับงบการเงินและรายงานการเพิ่มทุนของเจ้าของบริษัทฟารอสอย่างครบถ้วน โดยเพิ่มส่วน "หมายเหตุถึงผู้อ่านงบการเงิน" เท่านั้น
สำนักงานอัยการสูงสุดตัดสินว่าการกระทำของจำเลย Tinh และ Tuan ขัดต่อระเบียบข้อบังคับและละเมิดมาตรฐานการตรวจสอบบัญชีของเวียดนาม การออกรายงานการตรวจสอบบัญชีที่ไม่ถูกต้องสร้างเงื่อนไขให้จำเลย Trinh Van Quyet และพวกพ้องของเขาใช้ เตรียมเอกสารเพื่อขอและจดทะเบียนหุ้น ROS
นายติ๋นห์ยอมรับการกระทำของตนเองต่อหน่วยงานสอบสวน และระบุว่า FLC Group และบริษัทต่างๆ ในระบบนิเวศเป็นลูกค้ารายใหญ่และประจำของบริษัทตรวจสอบบัญชีฮานอย ดังนั้น จำเลยจึงออกรายงานการตรวจสอบที่ขัดต่อระเบียบข้อบังคับตามความประสงค์ขององค์กรที่จะรับเงิน
ตำรวจได้ค้นหาสำนักงานใหญ่ของ FLC ในช่วงเวลาที่คดีนี้ถูกดำเนินคดี
ไม่มีการตรวจสอบยืนยันแต่ยังคงลงนามยืนยัน
ในส่วนของบริษัท เอเอสซี สอบบัญชี จำกัด หน่วยงานตำรวจสอบสวน กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ เปิดเผยว่า รองผู้อำนวยการบริษัท นางสาวทราน ทิ ฮันห์ เป็นผู้รับผิดชอบโดยตรงในการรวบรวมบันทึกและเอกสาร เพื่อประเมินและตรวจสอบกิจกรรมการผลิตและการดำเนินธุรกิจตามรายงานทางการเงินของบริษัท ฟารอส
คล้ายกับจำเลยของบริษัทตรวจสอบบัญชีฮานอย แม้ว่าบันทึกการตรวจสอบที่รวบรวมไว้จะไม่เพียงพอ แต่คุณฮันห์ก็ยังคงลงนามและออกรายงานการตรวจสอบพร้อมความเห็นการตรวจสอบที่ยอมรับได้อย่างสมบูรณ์กับผู้สอบบัญชีของบริษัท
นอกจากนี้ นางฮันห์ ยังถูกกล่าวหาว่าไม่ได้ตรวจสอบและรับรองทรัสต์เพื่อการลงทุนของบริษัท ฟารอส แต่ยังคงลงนามยืนยันในเอกสารของบริษัทเกี่ยวกับคำอธิบายเพิ่มเติมเกี่ยวกับทรัสต์เพื่อการลงทุนที่ส่งไปยัง HoSE อีกด้วย
การกระทำต่อเนื่องของจำเลยหญิงช่วยให้จำเลย Trinh Van Quyet และผู้สมรู้ร่วมคิดจัดเตรียมเอกสารเพื่ออธิบายตามที่ HoSE ร้องขอ เพื่อที่บริษัท Faros จะได้นำหุ้นเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ กระทำการฉ้อโกง และยักยอกเงินของนักลงทุน
ที่สำนักงานสอบสวน นางฮันห์ ยอมรับว่าตนเองละเมิดกฎหมาย แต่ไม่ยอมรับว่ามีเจตนาฉ้อโกงและยักยอกทรัพย์สิน นอกจากค่าธรรมเนียมการตรวจสอบตามสัญญาแล้ว จำเลยไม่ได้รับผลประโยชน์อื่นใด
ลิงค์ที่มา
การแสดงความคิดเห็น (0)