ในคดีที่เกี่ยวข้องกับบริษัท FLC Group Joint Stock Company (FLC Group) และบริษัทในเครือ อดีตประธานกรรมการของ FLC Group นาย Trinh Van Quyet ได้รับคำแนะนำให้ดำเนินคดีในสองข้อหา ได้แก่ การฉ้อโกงและการปั่นหุ้นในตลาดหลักทรัพย์
จากข้อสรุปเพิ่มเติมของหน่วยงานสืบสวนสอบสวน กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ พบว่า เฉพาะในกิจกรรมฉ้อโกง นายกวีทและผู้ร่วมกระทำความผิดได้ยักยอกเงินจากนักลงทุนไปมากกว่า 3,600 ล้านดอง โดยใช้วิธีการปั่นทุนจดทะเบียนของบริษัท ฟารอส คอนสตรัคชั่น จำกัด (จาก 1.5 ล้านดอง เป็น 4,300 ล้านดอง) จดทะเบียนและนำหุ้นเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ แล้วจึงขายหุ้นเหล่านั้น
สรุปข่าวโดยย่อ เวลา 20.00 น. วันที่ 26 กุมภาพันธ์: นายตรินห์ วัน กวีท ใช้เงินที่ยักยอกมาปรับปรุงวิลล่าของเขา | ใครบ้างที่ต้องเปลี่ยนบัตรประชาชน?
จำเลยคือ ตรินห์ วัน กวีท อดีตประธานกรรมการของกลุ่มบริษัท FLC
ที่สำคัญคือ เพื่อไม่ให้การกระทำของจำเลย ตรินห์ วัน กวีท และผู้ใต้บังคับบัญชาของเขาถูกตรวจพบ อัยการได้ระบุว่าผู้นำและเจ้าหน้าที่จำนวนหนึ่งในตลาดหลักทรัพย์โฮจิมินห์ (HoSE) และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่งรัฐ มีบทบาทสำคัญอย่างยิ่ง นอกจากนี้ การสมรู้ร่วมคิดของบริษัทหลักทรัพย์ก็ไม่สามารถมองข้ามได้
ผลการสืบสวนสรุปได้ว่า เอกสารสำคัญอย่างหนึ่งที่ใช้ในการจดทะเบียนหุ้น ROS ของบริษัท Faros คือรายงานทางการเงินสำหรับปี 2014, 2015 และสามเดือนแรกของปี 2016 ของบริษัทนี้
บริษัทสองแห่งที่ได้รับเลือกให้ทำการตรวจสอบบัญชี ได้แก่ บริษัท ฮานอย ออดิชั่นติ้ง แอนด์ แอ็กชันแนล จำกัด (ต่อไปนี้จะเรียกว่า บริษัท ฮานอย ออดิชั่นติ้ง) และบริษัท เอเอสซี ออดิชั่นติ้ง จำกัด (ปัจจุบันคือ บริษัท ทีทีพี ออดิชั่นติ้ง จำกัด)
หลังจากฉ้อโกงเงินไปหลายพันล้านดอง อดีตประธานบริษัท FLC อย่าง Trinh Van Quyet นำเงินเหล่านั้นไปทำอะไร?
การออกรายงานตรวจสอบบัญชีโดยฝ่าฝืนกฎระเบียบเพื่อรับเงิน
จากข้อมูลของกรมตำรวจสืบสวน กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ ระบุว่า ขณะดำเนินการตรวจสอบบัญชีตามสัญญา นายเหงียน ง็อก ติ๋ง กรรมการผู้จัดการใหญ่ บริษัทตรวจสอบบัญชีฮานอย ทราบดีอยู่แล้วว่า งบการเงินของบริษัทฟารอส ไม่เป็นไปตามเกณฑ์การยอมรับอย่างสมบูรณ์ แต่ถึงกระนั้น บริษัทก็ยังคงออกรายงานการตรวจสอบบัญชีอิสระ โดยทุกรายงานระบุว่ายอมรับงบการเงินและรายงานส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทฟารอสอย่างสมบูรณ์
เมื่อบริษัทฟารอสยื่นคำขอรับรองสถานะบริษัทมหาชนต่อกรมกำกับดูแลกิจการสาธารณะของคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์แห่งรัฐ ทางการได้พบว่ารายงานการตรวจสอบบัญชีไม่เป็นไปตามข้อกำหนด และได้สั่งให้ทำการตรวจสอบบัญชีใหม่และออกรายงานการตรวจสอบบัญชีฉบับใหม่
อย่างไรก็ตาม บริษัทตรวจสอบบัญชีฮานอยไม่ได้ทำการตรวจสอบซ้ำ แต่คุณติงห์ พร้อมด้วยผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัท คือ เลอ วัน ตวน ยังคงออกรายงานการตรวจสอบอิสระสามฉบับ โดยยอมรับงบการเงินและรายงานส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทฟารอสอย่างครบถ้วน เพียงแต่เพิ่มส่วน "หมายเหตุสำหรับผู้อ่านงบการเงิน" เข้าไปเท่านั้น
อัยการได้สรุปว่าการกระทำของจำเลย Tinh และ Tuan ขัดต่อระเบียบและละเมิดมาตรฐานการตรวจสอบบัญชีของเวียดนาม การออกรายงานการตรวจสอบบัญชีที่ไม่ถูกต้องได้สร้างเงื่อนไขที่เอื้อให้จำเลย Trinh Van Quyet และผู้ร่วมกระทำความผิดนำไปใช้ในการยื่นคำขอและนำหุ้น ROS เข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ในเวลาต่อมา
ระหว่างการสอบสวน นายติงยอมรับผิดและระบุว่ากลุ่มบริษัท FLC และบริษัทในเครือเป็นลูกค้ารายใหญ่และใช้บริการบริษัทตรวจสอบบัญชีฮานอยเป็นประจำ ดังนั้นจำเลยจึงออกรายงานการตรวจสอบบัญชีโดยฝ่าฝืนระเบียบตามคำขอของบริษัทดังกล่าวเพื่อแลกกับการรับชำระเงิน
ตำรวจได้ทำการตรวจค้นสำนักงานใหญ่ของ FLC ในขณะที่เริ่มดำเนินคดี
ลงนามยืนยันโดยไม่ตรวจสอบหรือยืนยันข้อมูล
ในส่วนของบริษัท ASC Auditing Company Limited นั้น หน่วยงานสืบสวนสอบสวนของกระทรวงความมั่นคงสาธารณะระบุว่า นางสาว Tran Thi Hanh รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ของบริษัท เป็นผู้รับผิดชอบโดยตรงในการรวบรวมบันทึกและเอกสารเพื่อประเมินและตรวจสอบการดำเนินงานของบริษัท โดยอ้างอิงจากรายงานทางการเงินของบริษัท Faros
เช่นเดียวกับจำเลยจากบริษัทตรวจสอบบัญชีฮานอย แม้ว่าเอกสารการตรวจสอบที่รวบรวมมาจะไม่เพียงพอ นางฮันห์ก็ยังคงลงนามและออกรายงานการตรวจสอบที่มีความเห็นการตรวจสอบที่ไม่มีเงื่อนไขร่วมกับผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัท
นอกจากนี้ นางฮันห์ยังถูกกล่าวหาว่าไม่ตรวจสอบและยืนยันกองทุนรวมเพื่อการลงทุนของบริษัทฟารอส แต่ยังคงลงนามอนุมัติเอกสารของบริษัทเกี่ยวกับการอธิบายเพิ่มเติมเรื่องกองทุนรวมเพื่อการลงทุนที่ยื่นต่อตลาดหลักทรัพย์โฮโซม (HoSE)
การกระทำของจำเลยหญิงช่วยให้จำเลย Trinh Van Quyet และผู้ร่วมกระทำความผิดสร้างเอกสารชี้แจงตามที่ HoSE กำหนด เพื่อให้บริษัท Faros สามารถนำหุ้นเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ได้ ซึ่งเป็นการกระทำความผิดฐานฉ้อโกงและยักยอกเงินจากนักลงทุน
ระหว่างการสอบสวน นางฮันห์สารภาพว่ากระทำผิด แต่ปฏิเสธว่าไม่มีเจตนาฉ้อโกงหรือยักยอกทรัพย์สิน นอกจากค่าธรรมเนียมการตรวจสอบตามที่ระบุไว้ในสัญญาแล้ว จำเลยไม่ได้รับผลประโยชน์อื่นใด
[โฆษณา_2]
ลิงก์แหล่งที่มา
การแสดงความคิดเห็น (0)