Vergi yönetimi ve risk kontrolünde yapay zeka uygulamaları.

Yapay zekanın (YZ) hızlı gelişimi, özellikle vergilendirme alanında devlet yönetiminde birçok yeni fırsat yaratmıştır. YZ, süreçleri otomatikleştirmeye yardımcı olmanın yanı sıra, riskleri izleme ve tespit etme yeteneğini de artırarak vergi yükümlülüklerinin yerine getirilmesinde şeffaflık ve adaleti sağlamaktadır. YZ'nin vergi yönetimindeki rolünü daha iyi anlamak için, Nhan Dan Gazetesi'nden bir muhabir, MISA Anonim Şirketi Genel Müdürü Sayın Le Hong Quang ile röportaj yaptı.

Muhabir: Şu anda vergi sektörü, elektronik faturaları kontrol etmek ve riskleri yönetmek için yapay zekanın uygulanmasını hızlandırıyor. Sizce bu ne kadar etkili oldu?

MISA Genel Müdürü Le Hong Quang: Yapay zekâ yönetime uygulandığında, özellikle risk yönetimi alanında faydaları kesinlikle çok büyük. Gerçekte, işletmeler ve haneler tarafından yılda milyonlarca fatura düzenleniyor. Manuel olarak kontrol edildiğinde, ihlalleri ve sahtekarlığı tespit etmek çok zaman alır ve anormallikleri kolayca gözden kaçırabilir. Oysa yapay zekâ bu sorunu etkili bir şekilde çözmeye yardımcı oluyor.

Yapay zekâ sistemleri, fatura verilerini gerçek zamanlı olarak otomatik olarak analiz edebilir, şüpheli noktaları belirleyebilir ve aşağıdaki gibi dolandırıcılık belirtilerini tespit edebilir: düşük gelirli işletmelerin çok sayıda yüksek değerli fatura düzenlemesi; vergi ihlali geçmişi olan işletmelerin düzenlediği faturalar; zamanlama, sıklık ve fatura değeri açısından olağandışı işlemler gerçekleştiren işletmeler vb.

Daha önce vergi memurları, usulsüzlükleri tespit etmek için her veri noktasını manuel olarak kontrol edip karşılaştırmak zorundaydı. Ancak yapay zeka sayesinde sistem, milyonlarca faturayı saniyeler içinde filtreleyebiliyor ve vergi makamlarının zamanında uyarılar yayınlamasına ve uygun denetim önlemleri almasına olanak tanıyor. Bu, fatura sahtekarlığını baştan önlemeye yardımcı olmakla kalmıyor, aynı zamanda devlet bütçesi kayıplarını azaltmaya ve daha şeffaf bir iş ortamı yaratmaya da katkıda bulunuyor.

Ayrıca, yapay zeka vergi mükelleflerine de destek sağlayarak vergi yükümlülüklerini daha kolay bir şekilde yerine getirmelerine yardımcı olabilir. Yapay zeka destekli sanal asistan araçları, vergi beyannamesi verme konusunda rehberlik edebilir, vergi politikasıyla ilgili soruları otomatik olarak yanıtlayabilir ve işletmelerin vergi yetkililerinden yanıt beklemek zorunda kalmadan düzenlemelere daha kolay uyum sağlamalarına yardımcı olabilir.

MISA Anonim Şirketi Genel Müdürü Sayın Le Hong Quang.

Muhabir:   Vergi yönetiminde yapay zekanın en etkili olabilmesi için hangi koşullar gereklidir efendim?

MISA CEO'su Le Hong Quang: Yapay zekanın vergi yönetiminde gerçekten etkili bir araç haline gelmesi için üç temel faktöre odaklanmamız gerekiyor:

Öncelikle, dijital veri altyapısını iyileştirmek çok önemlidir. Yapay zeka, vergi daireleri, gümrükler, bankalar ve diğer ilgili kurumlar arasında eksiksiz, doğru ve birbirine bağlı bir veri sistemi olduğunda etkili bir şekilde çalışır. Şu anda vergi sektöründe elektronik fatura sistemi mevcut, ancak yapay zekanın riskleri daha iyi analiz edip belirleyebilmesi için bağlantı ve veri senkronizasyonunun daha da genişletilmesi gerekiyor.

İkinci olarak, uygun bir yatırım mekanizmasına ihtiyaç var. Yapay zeka, tek başına kullanılabilecek bir teknoloji değil; uzun vadeli bir yatırım stratejisi gerektiriyor. Bazı yapay zeka araçları ücretsiz olarak kullanılabilir, ancak vergi riski analizi ve dolandırıcılık tespiti gibi özel uygulamalar için modern yapay zeka sistemlerine yatırım yapmak şarttır.

Günümüzde birçok ülke, faturaları kontrol etmek, gelir tahminleri yapmak ve uyumluluğu izlemek için yapay zekayı ulusal vergi sistemlerine entegre etmiştir. Vietnam da bu yönde ilerlemektedir ve neyse ki, 22 Aralık 2024 tarihli ve 57-NQ/TW sayılı Politbüro Kararı ile bilim, teknoloji, inovasyon ve ulusal dijital dönüşümün geliştirilmesinde atılımlar yapılması, dijital dönüşüm süreci ve devlet yönetiminde yapay zekanın uygulanması için elverişli koşullar yaratmıştır. Önemli olan, Vietnam'ın bütçesine ve vergi yönetiminin özel özelliklerine uygun bir yapay zeka uygulama yol haritası geliştirmektir.

Üçüncüsü, insan faktörüne gelince, vergi memurlarının eğitimini güçlendirmek ve kapasitelerini geliştirmek gereklidir. Yapay zeka bazı tekrarlayan görevleri yerine getirebilir, ancak insanlar analiz, karar verme ve yapay zekayı kontrol etmede hâlâ çok önemli bir rol oynamaktadır. Bu nedenle, vergi memurlarının yapay zekayı etkili bir şekilde kullanma, verilerden nasıl yararlanılacağını bilme ve yönetim süreçlerini optimize etmek için yapay zeka ile iş birliği yapma konusunda eğitilmeleri gerekmektedir.

Muhabir:   Yapay zekanın vergi sektöründe insan rolünü azaltabileceğine dair endişeler var. Bu konu hakkındaki görüşleriniz nelerdir?

MISA Genel Müdürü Le Hong Quang: Şu anda bakanlıklar ve kurumlar, verimli ve etkili işleyiş için siyasi sistemin organizasyon yapısını yenilemeye ve sadeleştirmeye devam etme konusunda 12. Merkez Komitesi'nin 18-NQ/TW sayılı Kararı uyarınca sadeleştirme çalışmalarını yürütüyor; bu da merkezi bakanlıklar ve kurumlardan yerel yönetim aygıtlarına kadar operasyon ölçeğinde değişikliklere yol açıyor. Sınırlı sayıda memur ve artan iş yükü bağlamında, dijital dönüşüm ve yapay zekanın uygulanması daha da önem kazanıyor.

Yapay zekanın bazı tekrarlayan, manuel işlerde insanların yerini alabileceği doğru. Ancak bu, yapay zekanın insanların işlerini kaybetmesine neden olacağı anlamına gelmez. Aksine, yapay zeka insanların daha önemli görevlere odaklanmasına yardımcı olur.

Finans sektöründe öncelik, kamu görevlilerinin belirli görevlerinde onlara destek olacak yapay zeka araçlarına sahip olmaktır. Günümüzde teknolojinin gelişmesiyle birlikte yapay zeka asistanları hakkında çok konuşuluyor. Her kamu görevlisinin işini yapmasına yardımcı olacak özel bir yapay zeka asistanı olsa, verimlilik ve iş kalitesi iki katına çıkardı.

Örneğin, vergi memurları her faturayı manuel olarak kontrol etmek yerine, riskleri tespit etmek için yapay zekayı kullanabilir, ardından derinlemesine analizlere odaklanabilir ve bunlarla nasıl başa çıkacaklarına karar verebilirler. Dolayısıyla, yapay zeka vergi memurlarının yerini almaz, aksine daha verimli çalışmalarına destek olur.

Dahası, yapay zeka birçok yeni kariyer fırsatı yaratıyor. Teknoloji geliştikçe, vergi sektörü veri uzmanlarına, yapay zeka mühendislerine, risk analistlerine ve daha fazlasına ihtiyaç duyacak. Bu işler sadece işgücü verimliliğini artırmakla kalmayacak, aynı zamanda finans ve vergi sektörüne de değer katacaktır.

Ancak yapay zekâ yatırımları uygulama düzeyine göre uyarlanmalıdır. Bazı uygulamalar ücretsizdir, diğerleri ise ücretli yatırım ve daha büyük bütçeler gerektirir. Devlet kurumları için yapay zekâ yatırımları, sektörün karşılaştığı büyük zorlukların üstesinden gelmek için uygun bütçelere ihtiyaç duyacaktır.

Aslında, küresel dijitalleşme çağında, bilim, teknoloji ve inovasyon sadece itici güç değil, aynı zamanda Vietnam'ın kalkınmasının anahtarıdır. Politbüro'nun 57-NQ/TW sayılı kararı, bilim, teknoloji, inovasyon ve dijital dönüşümün ülkenin yeni büyüme modelinde "en öncelikli atılımlar" olduğunu açıkça teyit etmektedir. Bu, özellikle finans, vergilendirme ve bütçe yönetimi gibi sektörlerde devlet kurumlarının yapay zekayı dijital dönüşüme uygulaması için elverişli koşullar yaratan çok önemli bir temeldir.

Elbette, vergi uzmanlarının bilgi ve beceri edinerek, özellikle de yapay zekayı kullanmayı öğrenerek kendilerini hazırlamaları gerekiyor. Sadece yapay zekayı kullanarak önemli bir avantaj yaratabilir, iş verimliliğini artırabilir ve bu teknolojik dalganın gerisinde kalmaktan kaçınabiliriz.

Muhabir:   Çok teşekkür ederim efendim!

Kaynak: https://nhandan.vn/ung-dung-ai-trong-quan-ly-thue-va-kiem-soat-rui-ro-post864975.html