Слідче управління запропонувало притягнути до відповідальності підсудного Нгуєн Ван Ліня (1986 року народження, банківського казначея) за скоєння злочину розкрадання. Згідно з висновком розслідування, головний офіс TPBank (HUB HO) централізовано зберігає активи казначейства, включаючи золото, готівку, цінні папери, важливі печатки, заставні активи тощо. Щодо золота, то сховище розділене на 3 стани для управління.

Відповідно, TPBank погоджується зберігати золото SJC та DOJI за певну плату, включаючи збереження оригінальної серії (під час повернення золото буде отримано в оригінальному стані), а не в оригінальній серії (під час повернення буде отримано назад повну кількість золота).

Що стосується торгівлі золотом, золото SJC зберігається TPBank та використовується для операцій купівлі-продажу з клієнтами. Заставне золото (як забезпечення): TPBank позичає гроші клієнтам та використовує золоті злитки SJC як забезпечення. Після отримання іпотеки золото опечатується відповідно до правил TPBank та зберігається у сховищі.

Зокрема, інвентаризація золота для торгівлі та золота, що зберігається на відповідальному зберіганні, проводиться щодня та періодично Радою з управління складами 30 червня та 31 грудня кожного року.

жовтий рот 1 1155.jpg
Ілюстрація: Чі Хунг

Приблизно у 2017 році Нгуєн Ван Лінь був скарбником, членом Ради управління казначейства в Центрі транзакцій штаб-квартири TPBank. Лінь помітив, що золото, закладене в сховищі, мало коливалося, клієнти, які заставили золото, мали чіткий графік розрахунків та погашення, записаний в книзі управління, перевірка та підрахунок цього типу активів відбувалися лише двічі на рік і оголошувалися заздалегідь.

Тому Лінь придумав ідею привласнити золото зі сховища (зберігається в сейфі для купівлі-продажу золота, зберігається для інших), а потім брати золото з сейфа в іпотеку, щоб заповнити дефіцит в обхід щоденної інвентаризації.

Витончене привласнення золота

З бухгалтерської інформації Лінь визначив, що клієнт на ім'я К. заклав 246 таелів золота SJC, але розрахувався лише на папері та зберігав золото на стаціонарному складі. Лінь планував використати вищевказану кількість золота в сейфі для купівлі-продажу та замінити її кількістю золота, яку пан К. заклав.

5 липня 2017 року, після завершення інвентаризації золота наприкінці дня, скориставшись недбалістю інших членів Ради управління складом, Лінь вийняв 246 таелів золота SJC із сейфа, що містив «золото на продаж та зберігання», поклав його в поліетиленовий пакет і поклав у металеву коробку.

Вранці 6 липня 2017 року, під час процесу відкриття складу для отримання коштів для філій, Лінь приніс металеву скриньку, що містила 246 таелів золота SJC, до буферного складу (простір знаходиться поза сховищем, вхід та вихід до буферного складу не контролюються та не контролюються).

Пізно вранці, скориставшись часом, коли співробітники казначейства пішли до банкомата для поповнення фонду, Лінь зайшов до буферного складу, щоб взяти 246 таелів золота SJC та продав їх за понад 8,8 мільярда донгів. Підсудний вніс усі вищезазначені гроші на рахунок у цінних паперах.

Наприкінці робочого дня 6 липня 2017 року, під час інвентаризації з Радою управління складом, Лінь поклав мішок пана С. із золотом, що містив 246 таелів, до сейфа «купівля, продаж, зберігання», щоб замінити золоту книгу, яку забрав Лінь. Тому протягом тривалого часу інші члени Ради управління складом не виявляли зниклих активів.

До 22 березня 2019 року пан К. повністю погасив позику та отримав від TPBank повну суму в 246 таелів золота. Щоб уникнути виявлення нестачі виділеного золота, Лінь зрізав печатку золотого мішка компанії DOJI у сховищі, вийняв 246 таелів золота SJC, а потім поклав його до сейфа, що містив золото банку на продаж.

До 15 січня 2021 року у сховищі, за яке відповідав Лінь, з'явилося ще 561 таель золота SJC, яке було заставою за банківським кредитом пані Х.

Зрозумівши, що безпечніше буде використати закладене золото пані Х. для заміни 246 таелів золота SJC, які вона привласнила, Лінь витягла металеву скриньку, в якій було закладене золото пані Х., зі сховища, щоб зламати замок, витягла 246 таелів золота SJC, упакувала, запечатала їх та поклала до золотого сейфа «купи, продай та збережи». Лінь поклала решту золота в металеву скриньку в «сховищі для окремого зберігання».

9 серпня 2023 року Лінь повернув до сховища 561 таель золота, закладений пані Х. Після того, як пані Х. сплатила борг, у сховищі не залишилося іншої відповідної кількості золота, щоб компенсувати привласнені 246 таелів золота. Лінь не зміг повернути його, тому здався владі.