الزام کے مطابق، Nguyen Van Linh ایک اسٹور کیپر ہے، ہیڈ کوارٹر ٹرانزیکشن سینٹر - Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ) کے ٹریژری مینجمنٹ بورڈ کا رکن ہے۔ Linh خزانے میں اثاثوں کے تحفظ، نگرانی اور فہرست سازی کے لیے ذمہ دار ہے۔ خزانے کے اندرونی دروازے پر لگے تالے کی چابی کا انتظام اور رکھنا۔

سیکیورٹیز ٹریڈنگ اور ذاتی استعمال کے لیے رقم کی ضرورت کی وجہ سے، 6 جولائی 2017 کو، Nguyen Van Linh نے اپنی تفویض کردہ پوزیشن اور فرائض کا فائدہ اٹھاتے ہوئے، SJC سونے کے 246 ٹیل (جو کہ اس کے زیر انتظام خزانے میں VND 8.9 بلین سے زیادہ کے برابر ہے۔

TPBank کے کیمرہ ڈیٹا نکالنے نے اسے شام 5:00 بجے ریکارڈ کیا۔ 29 جون، 2023 کو، Nguyen Van Linh ایک دھاتی باکس (جس میں سونے کے بکس تھے) اور 2 بوریاں لِنہ کے دفتر میں لائیں اور پھر انہیں بینک کے اسٹوریج روم میں لے گئے۔

شام 6:50 کے قریب، لِنہ دھاتی کریٹ کو بفر گودام میں لے آیا۔ شام 6:30 بجے 9 اگست 2023 کو، لن کو سونے کے گودام میں سونا واپس کرنے کے لیے بفر گودام میں نیلے رنگ کا کینوس بیگ (گاہکوں کے سونے کے کریٹس پر مشتمل) لے جاتے ہوئے دیکھا گیا۔

تحقیقاتی ایجنسی میں، لن نے اعتراف کیا کہ اس نے 246 ٹیل ایس جے سی سونا لیا اور رہن میں رکھے ہوئے سونے اور خریدے گئے سونے کے درمیان سونا بدلنے کا عمل، اس نے یہ کام اکیلے کیا، بغیر کسی کے جانے، مدد کیے یا چھپائے۔

تفتیشی ایجنسی کا خیال ہے کہ مدعا علیہ کی گواہی کیس کے مواد سے مطابقت رکھتی ہے۔ مزید برآں، TPBank کیمرہ ڈیٹا نکالنے سے ٹریژری آفیسر کے جرم کے پورے عمل کو ریکارڈ کیا گیا۔

تفتیشی دستاویزات کے مطابق، اپنے جرم کو چھپانے کے لیے، ہر اثاثے کے معائنے سے پہلے، لن نے SJC کے 246 ٹیل سونا واپس کر دیا جس میں وہ سونا تھا جو اس نے خریدا اور بیچا تھا۔

معائنے اور انوینٹری کے عمل کے دوران مدعا علیہ وہی تھا جس نے سونے کی انوینٹری کو فعال طور پر انجام دیا، انوینٹری ٹیم کے ممبران کو کتابوں کا ریکارڈ اور موازنہ کرنے کے لیے ڈیٹا پڑھا، اس لیے کافی عرصے تک ٹریژری مینجمنٹ بورڈ کے ممبران اور سرپرائز اینڈ پیریڈک انسپکشن ٹیم کے ممبران نے ٹریژری میں کوئی کمی نہیں دیکھی، تمام سرپرائز ریکارڈ میں روزانہ کی بنیاد پر ریکارڈ کی تمام مقداریں موجود تھیں۔

اثاثوں کو براہ راست بینک کے سرویلنس کیمروں کے سامنے شمار کیا گیا اور کوئی مسئلہ نہیں تھا۔ لہذا، اصل اثاثہ جات کے معائنہ کے نتائج کتابوں پر موجود مقدار کے مطابق تھے۔

محترمہ لی تھی ہینگ، کسٹمر سروس ڈائریکٹر - ہیڈ کوارٹر بزنس سنٹر کی گواہی کے مطابق، روزانہ خزانے کی گنتی کرتے وقت، انہوں نے گودام میں موجود تمام اثاثوں کو زیادہ مقدار کی وجہ سے شمار نہیں کیا۔ ان اثاثوں کے لیے جو پہلے ہی سیل کر دیے گئے تھے، صرف باہر کی کلپ پر درج مقدار کو چیک کیا گیا اور ریکارڈ کیا گیا۔

محترمہ ہینگ نے گنتی کی نگرانی اور اصل کتابوں اور نظام کے درمیان مقدار کا موازنہ کرنے کے کام کے ساتھ منی والٹ کی گنتی میں حصہ لیا۔ کیونکہ والٹ میں پیسوں اور سونے کی گنتی ہر روز ہوتی ہے، اس کے علاوہ، سرپرائز کے دوران، ہر 6 ماہ اور 1 سال بعد وقتاً فوقتاً معائنہ کیا جاتا ہے، سونے کی کوئی کمی معلوم نہیں ہوتی تھی، اس لیے محترمہ ہینگ کو پتا نہیں چلا کہ لن کب سونا لے گیا۔

جس وقت Linh نے سونا لیا اس کا تعین 6 جولائی 2017 تھا۔ اس وقت، گودام کے انتظامی بورڈ کے اراکین میں ہیڈ کوارٹر ٹرانزیکشن سینٹر کے ڈائریکٹر، کسٹمر سروس ڈائریکٹر اور انسپکٹر شامل تھے۔

تحقیقاتی ایجنسی کے مطابق مذکورہ افراد کی مدعا علیہ Nguyen Van Linh کے ساتھ ملی بھگت یا سازش کا تعین کرنے کی کوئی بنیاد نہیں ہے۔ مذکورہ بالا تمام افراد نے بتایا کہ اپنے فرائض کی انجام دہی کے دوران انہوں نے اپنے تفویض کردہ فرائض اور فرائض کو صحیح طریقے سے ادا کیا۔

لہذا، ذمہ داری کی کمی کے سنگین نتائج کا باعث بننے والے جرم کے لیے مذکورہ افراد کے خلاف فوجداری قانون کے تحت مقدمہ چلانے کی کافی بنیاد نہیں ہے۔