الزام کے مطابق، Nguyen Van Linh ایک اسٹور کیپر ہے، ہیڈ کوارٹر ٹرانزیکشن سینٹر - Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ) کے ٹریژری مینجمنٹ بورڈ کا رکن ہے۔ Linh خزانے میں موجود اثاثوں کے تحفظ، نگرانی اور فہرست سازی کے لیے ذمہ دار ہے۔ خزانے کے اندرونی دروازے پر لگے تالے کی چابی کا انتظام اور رکھنا۔

سیکیورٹیز ٹریڈنگ اور ذاتی استعمال کے لیے رقم کی ضرورت کی وجہ سے، 6 جولائی 2017 کو، Nguyen Van Linh نے اپنی تفویض کردہ پوزیشن اور فرائض کا فائدہ اٹھاتے ہوئے، اپنے زیر انتظام خزانے سے SJC سونے کے 246 ٹیل (8.9 بلین VND سے زیادہ کے برابر) کے لیے دھوکہ دہی کا استعمال کیا۔

TPBank کے کیمرہ ڈیٹا نکالنے نے اسے شام 5:00 بجے ریکارڈ کیا۔ 29 جون، 2023 کو، Nguyen Van Linh ایک دھاتی باکس (جس میں سونے کے بکس تھے) اور 2 بوریاں لِنہ کے دفتر میں لائیں اور پھر انہیں بینک کے اسٹوریج روم میں لے گئے۔

شام 6:50 کے قریب، لِنہ دھاتی کریٹ کو بفر گودام میں لے آیا۔ شام 6:30 بجے 9 اگست 2023 کو، لن کو سونے کے گودام میں سونا واپس کرنے کے لیے بفر گودام میں نیلے رنگ کا کینوس بیگ (گاہکوں کے سونے کے کریٹس پر مشتمل) لے جاتے ہوئے دیکھا گیا۔

تحقیقاتی ایجنسی میں، لن نے اعتراف کیا کہ اس نے 246 ٹیل ایس جے سی سونا لیا اور رہن میں رکھے ہوئے سونے اور خریدے گئے سونے کے درمیان سونا بدلنے کا عمل کسی کے جانے، مدد یا چھپائے بغیر تنہا کیا گیا۔

تفتیشی ایجنسی کا خیال ہے کہ مدعا علیہ کی گواہی کیس کے مواد سے مطابقت رکھتی ہے۔ مزید برآں، TPBank کیمرہ ڈیٹا نکالنے میں ٹریژری آفیسر کے جرم کا ارتکاب کرنے کے پورے عمل کو ریکارڈ کیا گیا۔

تفتیشی دستاویزات کے مطابق، اپنے جرم کو چھپانے کے لیے، ہر اثاثے کے معائنے سے پہلے، لن نے SJC کے 246 ٹیل سونا واپس کر دیا جس میں وہ سونا تھا جو اس نے خریدا اور بیچا تھا۔

معائنے اور انوینٹری کے عمل کے دوران مدعا علیہ وہی تھا جس نے سونے کی انوینٹری کو فعال طور پر انجام دیا، انوینٹری ٹیم کے ممبران کو کتابوں کا ریکارڈ اور موازنہ کرنے کے لیے ڈیٹا پڑھا، اس لیے طویل عرصے تک ٹریژری مینجمنٹ بورڈ کے ممبران اور سرپرائز اینڈ پیریڈک انسپکشن ٹیم کے ممبران نے والٹ میں کوئی کمی محسوس نہیں کی، تمام سرپرائز اور انوینٹری ریکارڈ میں روزانہ، مناسب مدت میں ریکارڈ موجود تھے۔

اثاثوں کو براہ راست بینک کے سرویلنس کیمروں کے سامنے شمار کیا گیا اور کوئی مسئلہ پیدا نہیں ہوا۔ لہذا، اصل اثاثہ جات کے معائنہ کے نتائج کتابوں پر موجود مقدار کے مطابق تھے۔

محترمہ لی تھی ہینگ، کسٹمر سروس ڈائریکٹر - ہیڈ آفس بزنس سنٹر کی گواہی کے مطابق، جب روزانہ خزانے کی گنتی کی جاتی تھی، تو انہوں نے گودام میں موجود تمام اثاثوں کو زیادہ مقدار کی وجہ سے شمار نہیں کیا۔ ان اثاثوں کے لیے جو پہلے ہی سیل کر دیے گئے تھے، صرف باہر کے کلپ پر درج مقدار کو چیک کیا گیا اور ریکارڈ کیا گیا۔

محترمہ ہینگ نے گنتی کی نگرانی اور اصل کتابوں اور نظام کے درمیان مقدار کا موازنہ کرنے کے کام کے ساتھ منی والٹ کی گنتی میں حصہ لیا۔ کیونکہ والٹ میں پیسوں اور سونے کی گنتی ہر روز ہوتی ہے، اس کے علاوہ، سرپرائز انسپکشنز کے دوران، ہر 6 ماہ اور 1 سال بعد وقفہ وقفہ سے معائنے کے دوران سونے کی کوئی کمی نہیں پائی گئی، اس لیے محترمہ ہینگ کو معلوم نہیں تھا کہ لن کب سونا لے گیا۔

لن نے جس وقت سونا لیا اس کا تعین 6 جولائی 2017 تھا۔ اس وقت، گودام کے انتظامی بورڈ کے اراکین میں ہیڈ کوارٹر ٹرانزیکشن سینٹر کے ڈائریکٹر، کسٹمر سروس ڈائریکٹر، اور انسپکٹر شامل تھے۔

تفتیشی پولیس ایجنسی کے مطابق مذکورہ افراد کی مدعا علیہ Nguyen Van Linh کے ساتھ ملی بھگت یا سازش کا تعین کرنے کی کوئی بنیاد نہیں ہے۔ مندرجہ بالا تمام افراد نے بتایا کہ اپنے فرائض کی انجام دہی کے دوران انہوں نے اپنے تفویض کردہ فرائض اور کاموں کو صحیح طریقے سے ادا کیا۔

لہذا، ذمہ داری کی کمی کے سنگین نتائج کا باعث بننے والے جرم کے لیے مذکورہ افراد کے خلاف فوجداری قانون کے تحت مقدمہ چلانے کی کافی بنیاد نہیں ہے۔