المفتشون يشيرون إلى سلسلة من الانتهاكات في بنك التصدير والاستيراد داك لاك: مئات المليارات من الدونغ في الائتمان تشكل مخاطر محتملة

DNVN - أعلنت هيئة تفتيش بنك الدولة الفيتنامي (SBV) في مقاطعة داك لاك مؤخرًا عن انتهاء تفتيش فرع بنك التصدير والاستيراد التجاري الفيتنامي (Eximbank) في داك لاك. ​​وأظهرت نتائج التفتيش العديد من المخالفات والقيود في أنشطة منح الائتمان في هذا الفرع.

بفحص ملفات طلبات الائتمان لـ 33 مقترضًا في بنك إكزيم بنك داك لاك، وفقًا لقرار التفتيش رقم 01/QD-TTGSNH الصادر في 27 نوفمبر 2024، وجد فريق التفتيش أن بنك إكزيم بنك داك لاك قد منح عملاء قروضًا لسداد قروضهم مبكرًا في شركة باور فاينانس المساهمة. ومع ذلك، كشفت هذه العملية عن العديد من أوجه القصور، ولم تلتزم تمامًا باللوائح الداخلية ولوائح بنك الدولة، وزادت المخاطر، وانتهكت لوائح الإقراض لسداد القروض مبكرًا في مؤسسات ائتمانية أخرى.

على وجه التحديد، انتهك هذا البنك لوائح البنك المركزي بشأن شروط القروض عند منح الائتمان لـ 27 عميلاً بشروط قروض تمتد حتى عام 2032، في حين كانت القروض السابقة في شركة باور فاينانس المساهمة صالحة فقط حتى عام 2027. وهذا يتعارض مع الأحكام الواردة في الفقرة ب، البند 6، المادة 8 من التعميم 29/2016/TT-NHNN المؤرخ 30 ديسمبر 2016 للبنك المركزي بشأن أنشطة الإقراض للمؤسسات الائتمانية.

أظهرت نتائج التفتيش ارتكاب بنك التصدير والاستيراد داك لاك سلسلة من المخالفات المتعلقة بأنشطة منح الائتمان. صورة توضيحية.

علاوةً على ذلك، لم يُطبّق بنك إكزيم بنك داك لاك حتى الآن عملية التقييم بشكل سليم وكامل وفقًا للوائح الداخلية، مما أدى إلى العديد من القروض التي قد تنطوي على مخاطر. من بينها:

لم يُجرِ بنك إكزيم بنك داك لاك تقييمًا كاملاً لقدرته على استيفاء شروط القرض وفقًا للوائح البنك المركزي وداخليًا. ونتيجةً لذلك، مُنح 29 عميلًا، لم يستوفوا شروط العمليات التجارية المربحة ولم يُسجلوا خسائر متراكمة خلال العامين الماضيين، قروضًا، مُخالفين بذلك البند 2 من المادة 3 من لائحة إعادة تمويل القروض للمؤسسات، والواردة في القرار 10989/2022/EIB/QD-TGĐ الصادر عن المدير العام لبنك إكزيم بنك بتاريخ 30 ديسمبر 2024.

حدد بنك إكسيم بنك داك لاك مبلغ القرض بناءً على قيمة الضمان، وهو نظام من الآلات والمعدات لإنتاج الكهرباء مُستخدم منذ أربع سنوات، ويُصنف ضمن الأصول عالية المخاطر وفقًا للوائح الداخلية. مع ذلك، فإن سعر الإقراض أعلى من المستوى القياسي وفقًا للقرار 73/2024/EIB/QD-HDQT الصادر في 13 مارس 2024. وهذا يزيد من خطر خسارة رأس المال، إذ قد تكون القيمة الفعلية للأصل أقل من التقييم عند الإقراض.

بالإضافة إلى ذلك، فإن موافقة مجلس الائتمان رفيع المستوى التابع لبنك إكسيمبانك داك لاك على القروض لم تضمن مبادئ الدقة والموضوعية والدعاية والشفافية وفقًا للوائح تنظيم وتشغيل مجلس الائتمان، المنصوص عليها في القرار رقم 451/2023/EIB/QD-HDQT بتاريخ 15 نوفمبر 2023. والجدير بالذكر أن ثلثي أعضاء هذا المجلس كانوا مرتبطين بالقروض المخالفة (وفقًا لمحضر اجتماع المجلس).

بالإضافة إلى ذلك، قام بنك إكسيم بنك داك لاك أيضًا بإعادة تمويل 27 قرضًا في شركة باور فاينانس المساهمة، على الرغم من أن هذه القروض قد تم إعادة تمويلها سابقًا في بنك بي آي دي في سون تاي وبنك نام إيه التجاري المساهمة بأجل قرض حتى عام 2027. والجدير بالذكر أن البنك قدم أيضًا قرضًا إضافيًا بقيمة 135 مليار دونج (ما يعادل 5 مليار دونج/عميل)، بأجل ممتد حتى عام 2032، مما زاد من المخاطر.

وفقًا لمفتش البنك والمشرف عليه، عند تقييم بنك التصدير والاستيراد داك لاك للقرض في يونيو 2024، كانت مشاريع الطاقة الشمسية الممولة قيد التشغيل لمدة 3.5 سنوات تقريبًا، أي ما يعادل 50% من فترة الاسترداد وفقًا للخطة الأصلية. ووفقًا للمسح، تراوحت القيمة الفعلية لمشاريع الطاقة الشمسية في داك نونغ بين 13 و14.5 مليار دونج/ميجاواط، بينما تم إقراض قيمة الأصول الثابتة المتبقية للمشروع بمبلغ إضافي قدره 5 مليارات دونج (مُعوّض) من شركة تمويل الكهرباء المساهمة.

وبالتالي، فإن القرض الذي أعيد تمويله من قبل بنك إكسيم بنك داك لاك سيكون معادلاً للقيمة المتبقية من مشروع إنتاج الطاقة الشمسية (رأس المال المتبقي للعملاء المشاركين في الاستثمار في أنظمة الآلات والمعدات لإنتاج الكهرباء غير مهم)، مما يؤدي إلى خطر استرداد رأس مال المشروع الذي ينتمي بشكل أساسي إلى بنك إكسيم بنك داك لاك.

وبحسب نتائج التفتيش فإن السبب الرئيسي للمخالفات يعود إلى عدم التزام الأفراد المسؤولين في عملية تقييم القروض ومراقبتها والموافقة عليها.

وتشمل الأفراد المعنيين: مسؤول علاقات العملاء، ورئيس قسم خدمة العملاء المؤسسيين، ومدير بنك إكسيمبانك داك لاك المسؤول عن تقييم الائتمان والمقترح.

ويعتبر موظف التقييم ورئيس القسم ومدير مركز التقييم في المكتب الرئيسي مسؤولين عن إعادة التقييم والتوصية بالموافقة على القرض.

ويعتبر رئيس مجلس الإدارة ونائب الرئيس وأعضاء مجلس الائتمان الأعلى مسؤولين عن الموافقة على القروض غير المضمونة.

ردًا على هذه المخالفات، طلبت هيئة تفتيش البنوك الحكومية من مجلس إدارة بنك التصدير والاستيراد مراجعةَ المجموعات والأفراد المخالفين والتعاملَ معهم بصرامةٍ وفقًا للوائح الداخلية للبنك. وتُعدّ معالجة المخالفات في أنشطة إعادة تمويل القروض لـ 27 عميلًا أمرًا ضروريًا للحد من المخاطر وضمان الامتثال للأنظمة القانونية.

دوي لوك

المصدر: https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/thanh-tra-chi-loat-sai-pham-cua-eximbank-dak-lak-hang-tram-ty-dong-tin-dung-tiem-an-rui-ro/20250213012030905