Die Staatsbank hat eine Schlussfolgerung zur Überprüfung der Einhaltung von Richtlinien und Gesetzen bei den Goldhandelsaktivitäten der Saigon Jewelry Company Limited – SJC (SJC Company) herausgegeben.
Dementsprechend hat die Staatsbank die Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen zu Goldhandelsaktivitäten überprüft, die Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen zur Geldwäschebekämpfung überprüft, die Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen zum Rechnungslegungssystem, zur Erstellung und Verwendung von Rechnungen und Dokumenten überprüft; zur Steuererklärung und -erfüllung.
Nach Angaben der Staatsbank hält sich die SJC Company grundsätzlich an die gesetzlichen Bestimmungen im Goldhandel, kauft und verkauft Goldbarren gemäß der erteilten Lizenz und setzt das Informationsmeldesystem für den Kauf und Verkauf von Goldbarren um.
Dieses Unternehmen listet auch die An- und Verkaufspreise für Gold gemäß den Vorschriften auf. Es gibt positive Veränderungen bei der Umsetzung der gesetzlichen Bestimmungen zur Geldwäschebekämpfung. Bereiten Sie Dokumente, Rechnungen und grundlegende Steuererklärungen gesetzeskonform vor.
Trotz dieser Erfolge gibt es bei der SJC Company jedoch immer noch Mängel und Verstöße.
SJC-Goldprodukte (Foto: Thanh Dong).
In Bezug auf die Einhaltung gesetzlicher Richtlinien bei Goldhandelsaktivitäten hat die SJC Company gegen die Meldevorschriften für Goldbarrenhandelsaktivitäten verstoßen. Es gibt Anzeichen dafür, dass das Unternehmen irreführende Informationen über Produkte und Waren bereitstellt, um Kunden anderer Unternehmen anzuwerben, was mit unlauterem Wettbewerb in Zusammenhang steht.
Die Ergebnisse der Kundenüberprüfung zeigen Anzeichen dafür, dass die SJC Company gegen Steuergesetze verstößt. Die Staatsbank hat ein Dokument mit Informationen an die zuständige Behörde zur Prüfung und vorschriftsmäßigen Bearbeitung übermittelt.
Obwohl es keine Grundlage für die Feststellung gibt, dass die Preiserhöhung im Zeitraum vom 2. Oktober 2023 bis zum 15. April 2024 unangemessen ist, werden bei der SJC Company die An- und Verkaufspreise für Gold direkt vom Generaldirektor der SJC Company festgelegt und angeordnet, obwohl es keine Vorschriften oder internen Verfahren zu bestimmten Ausgaben und Grundlagen im Mechanismus zur Festlegung der An- und Verkaufspreise für Gold gibt und keine Trennung der Verantwortlichkeiten der relevanten Abteilungen im Prozess der Beratung zur Preisfestsetzung.
„Somit wird die Entscheidung über den An- und Verkaufspreis von Gold von einer Einzelperson, dem Generaldirektor, ohne spezifische Kriterien und Grundlagen getroffen, was zu Risiken bei der Preisbestimmung führt, die sich auf die Geschäftstätigkeit der SJC Company sowie auf den Goldmarkt auswirken, da die SJC Company einen relativ großen Marktanteil hält“, heißt es in der Schlussfolgerung.
Bei der Einhaltung des Gesetzes zur Bekämpfung der Geldwäsche hat die SJC Company gegen eine Reihe von Gesetzen zur Bekämpfung der Geldwäsche verstoßen, insbesondere durch die Veröffentlichung interner Vorschriften mit unvollständigem Inhalt im Vergleich zu den vorgeschriebenen Vorschriften. kein Risikomanagementsystem zur Identifizierung ausländischer Kunden, bei denen es sich umpolitisch exponierte Personen handelt; Unterlassene Meldung meldepflichtiger Großtransaktionen im Zusammenhang mit Goldhandelsaktivitäten.
Darüber hinaus führte die SJC Company keine internen Prüfungen zur Bekämpfung der Geldwäsche wie vorgeschrieben durch. keine Schulungen und Ausbildungen zur Bekämpfung der Geldwäsche wie vorgeschrieben anbieten; Unterlassene Durchführung einer Bewertung oder Aktualisierung der Ergebnisse der Geldwäscherisikobewertung; Keine spezifischen Vorschriften zur Häufigkeit der Aktualisierung von Kundeninformationen; Es gibt keine Regelungen zur Dezentralisierung der Verantwortung für die Kundenidentifizierung.
SJC Company hat noch nicht genügend Dokumente und Daten gesammelt, um die Kundenidentifikationsinformationen als Organisation zu überprüfen; Maßnahmen vorschreiben, die dem Grad des Geldwäscherisikos entsprechen, das nicht vollständig reguliert ist; Die Frist für die Anwendung von Maßnahmen zur Transaktionsverzögerung wurde nicht wie vorgeschrieben festgelegt. Es gibt keine Richtlinien für die Kommunikation mit Kunden bei der Durchführung von Transaktionen.
Die SJC Company hat gegen die gesetzlichen Vorschriften zur Buchführung, Erstellung und Verwendung von Rechnungen und Dokumenten sowie zur Erklärung und Erfüllung steuerlicher Pflichten verstoßen, indem sie eine Reihe von Verkaufsrechnungen ohne den Code der Steuerbehörde erstellt oder ersetzt und ausgestellt hat.
Darüber hinaus hat das Unternehmen für einige Rechnungen noch keine Verfahren zur Bearbeitung fehlerhafter Rechnungen implementiert. Die Berücksichtigung von Bestimmungen zur Reduzierung von Lagerpreisen in den Kosten der verkauften Waren führt dazu, dass bei der Berechnung der Körperschaftssteuer keine Einnahmen erzielt werden, die Körperschaftssteuer des Unternehmens reduziert wird und die Informationen zu den Ausweis-/CCCD-Nummern einiger Kunden auf der Liste nicht vollständig oder möglicherweise ungenau erfasst werden.
Die Staatsbank wies darauf hin, dass die Ursache für die oben genannten Verstöße darin liege, dass die gesetzlichen Vertreter, Führungskräfte und Mitarbeiter der SJC Company eine Reihe von gesetzlichen Bestimmungen in Bezug auf Goldhandel, PCRT und Buchhaltung, Erstellung und Verwendung von Buchhaltungsunterlagen sowie Erklärung und Erfüllung von Steuerpflichten nicht ernsthaft eingehalten hätten.
Die staatliche Bankaufsichtsbehörde empfiehlt der SJC Company, ihre mangelnde strikte Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen im Goldhandel zu beheben und die im Abschnitt „Inspektions- und Verifizierungsergebnisse“ genannten Verstöße und Mängel zuzulassen.
Die Inspektionseinheit forderte die SJC Company auf, Verwaltungsverstöße hinsichtlich der Einhaltung des Informationsmeldesystems unverzüglich einzustellen. Halten Sie sich bei Goldhandelsaktivitäten strikt an das Informationsmeldesystem und die Datenmeldung an die Staatsbank.
Gleichzeitig ist die SJC Company verpflichtet, die Steuergesetze strikt einzuhalten. Korrigieren und beheben Sie umgehend die im Abschnitt „Inspektions- und Verifizierungsergebnisse“ aufgeführten Verstöße und Mängel.
Die SJC Company muss außerdem Vorschriften zur Bestimmung der täglichen An- und Verkaufspreise für Gold erlassen (Festlegung von Kriterien, Methoden, Preisbestimmungsbehörde usw.), um die Einhaltung der tatsächlichen Geschäftstätigkeit des Unternehmens und der relevanten gesetzlichen Bestimmungen sicherzustellen.
Quelle: https://dantri.com.vn/kinh-doanh/thanh-tra-nhnn-sjc-vi-pham-quy-dinh-ve-kinh-doanh-vang-hoa-don-va-thue-20250530180042337.htm
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