Αποφασιστική καταπολέμηση της αγοραπωλησίας τιμολογίων και της φοροδιαφυγής

(Baothanhhoa.vn) - Πρόσφατα, η επαρχία αντιμετωπίζει παράνομο εμπόριο τιμολογίων, εγγράφων για πληρωμή στον κρατικό προϋπολογισμό και φοροδιαφυγή, που επηρεάζουν την ασφάλεια και την τάξη στην περιοχή.

Οι αρχές εκτέλεσαν εντολή προσωρινής κράτησης του κατηγορουμένου Tran Vu Quyet, Διευθυντή της Mekong Construction and Investment Joint Stock Company, με έδρα την κοινότητα Tuong Son (νυν κοινότητα Tuong Linh), για «φοροδιαφυγή».

Σύμφωνα με τις αρχές, η κύρια μέθοδος των υποκειμένων είναι να εκμεταλλευτούν την ευελιξία του μηχανισμού και των πολιτικών για τη χορήγηση αδειών εγγραφής επιχειρήσεων. Ορισμένες επιχειρήσεις είναι εγκατεστημένες αλλά δεν διεξάγουν παραγωγικές ή επιχειρηματικές δραστηριότητες, αλλά μόνο αγοράζουν και πωλούν τιμολόγια προστιθέμενης αξίας και αποφεύγουν τους φόρους, προκειμένου να αποκομίσουν παράνομα κέρδη και να αποκτήσουν φορολογικά χρήματα από το κράτος. Εν τω μεταξύ, για να καλύψουν τα εγκλήματά τους και να αντιμετωπίσουν τις αρχές, οι υποκείμενοι συχνά χρησιμοποιούν εξελιγμένες μεθόδους και τεχνάσματα, όπως: εγγραφή για την ίδρυση «εταιρειών-φανταστικών», εγγραφή φορολογικών κωδικών, εγγραφή για χρήση τιμολογίων, στη συνέχεια οργάνωση της πώλησης τιμολογίων χύμα με μεγάλες ποσότητες και πωλήσεις και στη συνέχεια φυγή· εκμεταλλευόμενοι τις παραγωγικές και επιχειρηματικές δραστηριότητες για την αγορά και πώληση τιμολογίων με τη μορφή διόγκωσης της αξίας των αγαθών που αγοράζονται και πωλούνται στα τιμολόγια...

Προκειμένου να αποτρέψει τις πράξεις και τα εγκλήματα αγοραπωλησίας τιμολογίων και φοροδιαφυγής, η οικονομική αστυνομία της Επαρχιακής Αστυνομίας έχει λάβει προληπτικά μέτρα για την κατανόηση της κατάστασης, έχει καταβάλει προσπάθειες για τη διερεύνηση και διαλεύκανση υποθέσεων, ειδικών έργων και τη σύλληψη υποκειμένων, με σκοπό την αυστηρή αντιμετώπισή τους σύμφωνα με το νόμο. Ταυτόχρονα, έχει αυξήσει την προπαγάνδα και τη διάδοση νομικών κανονισμών σε οικονομικές και επιχειρηματικές δραστηριότητες σε καταστήματα και ιδιοκτήτες επιχειρήσεων στην περιοχή. Επιπλέον, έχει συντονιστεί ενεργά με τις αρμόδιες υπηρεσίες και μονάδες για τη διενέργεια φορολογικών ελέγχων και φορολογικών δηλώσεων σε μονάδες και επιχειρήσεις, με σκοπό την προληπτική πρόληψη, διακοπή και διόρθωση παραβάσεων και την αποφυγή επιπλοκών που προκαλούν ανασφάλεια και αναταραχή.

Το 2024 και σχεδόν τους πρώτους 6 μήνες του 2025, η οικονομική αστυνομία της Επαρχιακής Αστυνομίας ανακάλυψε και άσκησε διώξεις σε πάνω από 10 υποθέσεις, με σχεδόν 100 κατηγορούμενους για το έγκλημα της παράνομης εμπορίας τιμολογίων και της φοροδιαφυγής. Χαρακτηριστικά, στις 25 Μαΐου 2025, το Γραφείο της Υπηρεσίας Ερευνών της Επαρχιακής Αστυνομίας άσκησε διώξεις σε 8 άτομα για το έγκλημα της «Παράνομης εμπορίας τιμολογίων», συμπεριλαμβανομένων των: Le Thi Thanh Huong, γεννημένος το 1977 στην επαρχία Hoa Binh (νυν επαρχία Phu Tho), To Van Phong, γεννημένος το 1961, Dinh Thi Ha, γεννημένος το 1966, Le Thi Ly, γεννημένος το 1989 και Ta Quang Trieu, γεννημένος το 1959, όλοι στην επαρχία Ninh Binh, Ngo Thi Thu Huong, γεννημένος το 1989 στην κοινότητα Vinh Yen (νυν κοινότητα Tay Do), Nguyen Thi Tung, γεννημένος το 1965. Η Le Thi Ngoc Anh, γεννημένη το 1986, ήταν όλη στην περιφέρεια Ba Dinh (νυν περιφέρεια Bim Son). Σύμφωνα με τα αποτελέσματα της έρευνας, από τις αρχές του 2024 έως τον Μάρτιο του 2025, η Nguyen Thi Tung ήταν η άμεση διευθύντρια της Yen The Company Limited, με έδρα την 7η συνοικία Ba Dinh (νυν περιφέρεια Bim Son), η οποία ειδικευόταν στον τομέα των δομικών υλικών και των μεταφορών. Συνεργαζόταν τακτικά με μια σειρά από άλλες εταιρείες στις επαρχίες Hoa Binh (παλαιά) και Ninh Binh για την αγορά και πώληση πλαστών τιμολογίων προστιθέμενης αξίας. Στη συνέχεια, διεξήγαγε διαδικασίες για τη νομιμοποίηση εγγράφων και κέρδισε παράνομα εκατοντάδες εκατομμύρια ντονγκ, προκαλώντας απώλεια δισεκατομμυρίων ντονγκ σε κρατικά φορολογικά έσοδα.

Προηγουμένως, στις 23 Μαΐου 2025, το Τμήμα Ερευνών της Αστυνομίας της Επαρχίας Thanh Hoa πρότεινε τη δίωξη 2 κατηγορουμένων για το έγκλημα της «Παράνομης εμπορίας τιμολογίων», συμπεριλαμβανομένων: της Pham Thi Thanh, γεννημένης το 1954, κάτοικου της συνοικίας An Hung (τώρα συνοικία Dong Quang), Διευθύντριας της Thanh Son Stone Exploitation Joint Stone Company και της Thien Phuc Stone Company Limited· της Nguyen Tien Nam, γεννημένης το 1984, κάτοικου της κοινότητας Thuan Loc (τώρα κοινότητα Hau Loc), λογίστριας της εταιρείας... Σύμφωνα με τα αποτελέσματα της έρευνας, από τον Ιανουάριο του 2021 έως τον Ιανουάριο του 2024, η Pham Thi Thanh, στο ρόλο της ως διευθύντριας των παραπάνω 2 εταιρειών, έδωσε εντολή στην Nguyen Tien Nam, λογίστρια, να εκδώσει 99 πλαστά τιμολόγια για 56 επιχειρήσεις στις επαρχίες Thanh Hoa και Nghe An , προκαλώντας απώλεια δεκάδων δισεκατομμυρίων VND σε κρατικά φορολογικά έσοδα.

Για την εκτέλεση των παραπάνω πράξεων, κάθε φορά που ένας πελάτης χρειάζεται να αγοράσει ένα τιμολόγιο, η Pham Thi Thanh θα παραδίδει το βιβλίο τιμολογίων της Thanh Son Company ή της Thien Phuc Company στον Nguyen Tien Nam για να γράψει ο ίδιος το περιεχόμενο. Στη συνέχεια, ο Thanh θα υπογράφει και θα σφραγίζει απευθείας το τιμολόγιο. Ο πελάτης που αγοράζει το τιμολόγιο θα μεταφέρει χρήματα στον λογαριασμό της Thanh Son Company ή της Thien Phuc Company που έχει ανοιχτεί στην τράπεζα. Ο Nguyen Tien Nam είναι το άτομο που λαμβάνει απευθείας τα χρήματα από αυτόν τον λογαριασμό ή ζητά από έναν φίλο που είναι επίσης λογιστής να τα παραλάβει για αυτόν. Σε περιπτώσεις όπου η μεταφορά χρημάτων δεν πραγματοποιείται, ο αγοραστής του τιμολογίου θα πληρώνει με μετρητά. Οι πράξεις των Pham Thi Thanh και Nguyen Tien Nam έχουν αρκετά στοιχεία για να συνιστούν το έγκλημα της «Παράνομης αγοράς και πώλησης τιμολογίων», όπως ορίζεται στην παράγραφο 2 του άρθρου 203 του Ποινικού Κώδικα...

Για τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας της πρόληψης και της καταπολέμησης των παραβάσεων και των εγκλημάτων αγοραπωλησίας τιμολογίων και της φοροδιαφυγής, είναι απαραίτητο οι κρατικές υπηρεσίες διαχείρισης να κάνουν καλύτερη δουλειά στον έλεγχο των δραστηριοτήτων εγκατάστασης επιχειρήσεων· να ενισχύσουν την επιθεώρηση και την εποπτεία για την ελαχιστοποίηση της ύπαρξης «φανταστικών» επιχειρήσεων στην περιοχή. Ταυτόχρονα, να ενισχύσουν τους ελέγχους μετά την αδειοδότηση, να επανεξετάσουν τις φορολογικές δηλώσεις για τις νεοσύστατες επιχειρήσεις, τις επιχειρήσεις και τα επιχειρηματικά νοικοκυριά που εκδίδουν τακτικά τιμολόγια αλλά αναφέρουν ζημίες. Παράλληλα, να οργανώσουν περιοδικούς και υψηλής συχνότητας ελέγχους για τον εντοπισμό ενδείξεων παραβάσεων, να εντοπίσουν άμεσα, να καταπολεμήσουν αποφασιστικά και να αποτρέψουν πράξεις αγοραπωλησίας, χρήσης πλαστών τιμολογίων και εγγράφων· χρήσης παράνομων τιμολογίων και εγγράφων· φορολογικής απάτης και φοροδιαφυγής. Επιπλέον, είναι απαραίτητο να αντιμετωπίζονται αυστηρά οι παραβάσεις και οι εκ προθέσεως παραβάσεις σύμφωνα με την αρμόδια αρχή· να λαμβάνονται και να διεκπεραιώνονται καταγγελίες και αναφορές εγκλημάτων, να διαβιβάζονται και να προτείνονται διώξεις υποθέσεων με ενδείξεις οικονομικών εγκλημάτων και αρνητικών πράξεων στις αρμόδιες κρατικές υπηρεσίες για χειρισμό σύμφωνα με τους νομικούς κανονισμούς.

Άρθρο και φωτογραφίες: Quoc Huong

Πηγή: https://baothanhhoa.vn/quyet-liet-dau-tranh-voi-hanh-vi-nbsp-mua-ban-hoa-don-tron-thue-253802.htm