Las autoridades tributarias utilizan la IA para supervisar las devoluciones de impuestos y clasificar los expedientes en función del riesgo.

A partir de 2025, la inteligencia artificial y el big data se aplicarán para ayudar a los contribuyentes, al tiempo que se transformará la forma en que se procesan los impuestos, orientándose hacia la automatización y la reducción del contacto directo.

En la mañana del 26 de diciembre, el Ministerio de Finanzas celebró una conferencia de diálogo con los contribuyentes sobre políticas y procedimientos tributarios y aduaneros. Además de los temas habituales sobre la reforma administrativa, destacó la integración oficial de la IA y el Big Data en la gestión de riesgos, el seguimiento de las devoluciones de impuestos y la asistencia al contribuyente por parte del sector tributario.

Según el Ministerio, se están utilizando herramientas de análisis de macrodatos para evaluar el nivel de riesgo de las solicitudes de reembolso de impuestos, sustituyendo las verificaciones manuales anteriores o aquellas que dependían en gran medida de la experiencia del personal. El sistema analiza el historial de declaraciones, el flujo de caja, la frecuencia de los reembolsos y las anomalías para clasificar las solicitudes según su nivel de riesgo, decidiendo así si se debe verificar primero o realizar el reembolso primero.

Viceministro Cao Anh Tuan: Las políticas tributarias y los procedimientos administrativos son siempre una de las principales preocupaciones de los contribuyentes. Foto: Ministerio de Finanzas.

La aplicación de la IA se está implementando en el contexto de un volumen creciente de registros tributarios. Desde la implementación sincronizada de las facturas electrónicas en 2022, el sistema tributario ha recibido y procesado más de 20 mil millones de facturas. El gran volumen de datos hace que los métodos de gestión tradicionales resulten inadecuados, especialmente para las devoluciones del impuesto al valor agregado y el impuesto sobre la renta personal.

Otro cambio importante es el sistema automatizado de reembolso del impuesto sobre la renta personal, vigente desde abril de 2025. En lugar de presentar documentos en papel o esperar el procesamiento manual, el sistema cotejará automáticamente los datos de ingresos, deducciones y liquidación. La inteligencia artificial ayuda a examinar los casos que requieren verificación, lo que reduce el tiempo de procesamiento de las solicitudes que cumplen los requisitos.

Esta iniciativa se reforzó aún más a partir del 1 de julio con el uso de números de identificación personal en lugar de números de identificación fiscal individuales. La interconexión de los datos demográficos ayuda a las autoridades tributarias a estandarizar la información de los contribuyentes, reducir los códigos duplicados y la información incorrecta, y minimizar el riesgo de fraude en las devoluciones de impuestos.

Según el viceministro Cao Anh Tuan, las políticas tributarias y los procedimientos administrativos son siempre una de las principales preocupaciones de los contribuyentes. La introducción de nuevas tecnologías en la gestión no busca endurecer mecánicamente las regulaciones, sino procesar los documentos con mayor rapidez y precisión, y reducir el contacto directo entre los ciudadanos y las autoridades fiscales.

Más allá de la gestión interna, la IA también se utiliza para brindar asistencia a los contribuyentes mediante chatbots y canales de soporte automatizados. Los contribuyentes pueden consultar sus obligaciones y hacer preguntas sobre políticas y procedimientos sin necesidad de acudir personalmente a las oficinas tributarias, lo que reduce la presión para ambas partes.

En la conferencia, muchas empresas afirmaron que las reformas digitales en los sectores tributario y aduanero han contribuido a acortar los tiempos de tramitación, reducir los costes de cumplimiento y aumentar la transparencia. La tramitación más rápida de las devoluciones de impuestos ayuda a las empresas a mejorar su flujo de caja, especialmente en un mercado volátil.

En el sector aduanero, la IA también está empezando a aplicarse en el análisis de riesgos y el apoyo empresarial mediante sistemas de chatbot. A mediados de diciembre de 2025, se habían sincronizado más de 145 000 registros desde el Portal Nacional de Ventanilla Única al Portal Nacional de Servicios Públicos, lo que permite el seguimiento en tiempo real del estado de los trámites.

La aplicación de la IA y el big data forma parte del proceso de modernización de la gestión tributaria y aduanera, con el objetivo de simplificar trámites, reducir costes y mejorar el cumplimiento. En un contexto donde los presupuestos aún deben cubrir los gastos corrientes y las inversiones en desarrollo, la gestión de riesgos mediante la tecnología se considera una solución viable para apoyar a los contribuyentes y limitar las pérdidas de ingresos.

La conferencia de diálogo de este año marca un cambio en la forma de recibir comentarios. Además del diálogo presencial, las autoridades tributarias habilitaron un canal de preguntas y respuestas en línea durante la conferencia, cuyas respuestas estuvieron disponibles públicamente en el portal electrónico. Este enfoque permite que más contribuyentes accedan a la información sin necesidad de estar presentes físicamente en la conferencia.

En el próximo periodo, el Ministerio de Finanzas afirmó que continuará mejorando el marco legal, ampliando la aplicación de la tecnología digital en la gestión tributaria y aduanera, y priorizando a los contribuyentes. El enfoque estará en procesar los documentos con mayor rapidez y transparencia, y en minimizar los intermediarios.

Fuente: https://nongnghiepmoitruong.vn/co-quan-thue-dung-ai-giam-sat-hoan-thue-phan-loai-rui-ro-ho-so-d791435.html