Bank tidak lagi memprioritaskan "tabungan"?

Banyak penyangga risiko bank yang turun tajam

Laporan keuangan kuartal kedua tahun 2025 menunjukkan bahwa 85% bank yang terdaftar di bursa efek mencatat pertumbuhan laba positif, dengan lebih dari separuhnya mengalami pertumbuhan laba dua digit. Banyak bank yang mencatat peningkatan laba sebesar 30-80%, sepertiSHB , PGBank, Sacombank, VietinBank, dan SeABank...

Namun, laporan keuangan juga menunjukkan bahwa untuk mempertahankan pertumbuhan laba yang tinggi pada paruh pertama tahun ini, banyak bank harus menerima pengurangan penyangga risiko mereka.

Kelompok bank umum milik negara ("Big 4") memimpin dalam hal rasio cakupan utang macet. Namun, di antara mereka, hanya Agribank yang meningkatkan rasio cakupan utang macetnya pada paruh pertama tahun ini. Laporan keuangan tengah tahun yang terpisah menunjukkan bahwa, per akhir Juni 2025, cakupan utang macet Agribank mencapai 148,6%, meningkat 16,8% dibandingkan awal tahun.

Sementara itu, rasio pencadangan piutang tak tertagih (menurut laporan keuangan konsolidasi) BIDV hanya 88%, turun tajam dibandingkan dengan 133,7% pada akhir tahun 2024 dan 96,8% pada akhir kuartal pertama tahun 2025. Total piutang tak tertagih BIDV meningkat 49% dalam 6 bulan pertama tahun 2025, mencapai VND 43,140 miliar, sementara pencadangan hanya meningkat 9,5%, sehingga rasio pencadangan piutang tak tertagih menurun tajam.

Meskipun Vietcombank masih menjadi yang terdepan dalam hal cakupan kredit macet di seluruh sistem (213,8%), rasio ini juga mengalami penurunan dibandingkan akhir tahun lalu (223,3%). Di Vietcombank, cakupan kredit macet hanya 134,8%, dibandingkan dengan 170,7% pada akhir tahun lalu.

Sebagian besar bank umum saham gabungan swasta juga berada dalam kondisi pengurangan penyangga risiko secara bertahap, saat ini hanya beberapa bank yang memiliki rasio cakupan utang buruk lebih dari 100%.

Khususnya di MB, rasio cakupan utang macet pada akhir Juni 2025 hanya 88,9%, dibandingkan dengan 92,3% pada akhir 2024. Di HDBank, cakupan utang macet hanya 47,1%, jauh lebih rendah dibandingkan dengan hampir 68% pada akhir tahun lalu. Di SHB, cakupan utang macet saat ini mencapai 58%, sementara pada akhir tahun lalu hampir 64%. Demikian pula, LPBank juga menurunkan rasio cakupan utang macetnya dari 83,3% pada akhir tahun lalu menjadi 75% pada akhir kuartal kedua 2025. Beberapa bank dengan rasio cakupan utang macet yang rendah adalah VIB (37,16%), NamABank (39%), EximBank (41%), MSB (55,5%)...

Dari tahun 2022 hingga saat ini, cakupan kredit macet di seluruh sistem perbankan telah menurun tajam. Jika pada kuartal ketiga tahun 2022 cakupan kredit macet mencapai 143,2%, pada kuartal ketiga tahun 2023 telah turun di bawah 100% dan pada akhir kuartal pertama tahun 2025 hanya sekitar 80%.

Masih perlu meningkatkan kapasitas cadangan

Dapat dipahami bahwa bank komersial menerima pengurangan provisi untuk memprioritaskan pertumbuhan, ketika tekanan terhadap pertumbuhan laba dari pemegang saham sangat tinggi. Selain itu, konteks ekonomi saat ini juga memiliki banyak perbedaan dibandingkan periode sebelumnya, sehingga penurunan rasio provisi menjadi tren dalam beberapa tahun terakhir.

Baru-baru ini, Bank Negara mengeluarkan Surat Edaran No. 14/2025/TT-NHNN, yang memandu penentuan dan nilai minimum rasio kecukupan modal yang harus dipelihara bank, termasuk rasio modal inti tier 1, rasio modal tier 1, dan rasio kecukupan modal minimum.

Surat Edaran ini pertama-tama memperkenalkan peraturan tentang penyangga modal, termasuk penyangga konservasi modal (CCB), penyangga modal kontra-siklus (CCyB), dan penyangga modal untuk bank umum yang penting secara sistemik. Hal ini merupakan premis penting bagi peta jalan untuk menghapus mekanisme alokasi batas kredit Bank Negara, sekaligus bergerak menuju penerapan Basel III.

Menurut para ahli, pada periode 2020-2022, kredit macet membengkak akibat dampak Covid-19, sehingga banyak bank terpaksa merestrukturisasi utang, memperpanjang, dan menunda pembayaran utang nasabah. Selama periode ini pula, bank meningkatkan penyisihan risiko. Namun, semua utang yang ditangguhkan dan dicicil pada periode tersebut telah ditangani, sehingga bank, terutama kelompok "4 Besar", tidak perlu mempertahankan rasio cakupan kredit macet yang sangat tinggi.

Dalam beberapa tahun terakhir, ketika Resolusi No. 42/2017/QH14 tentang uji coba penyelesaian kredit macet lembaga kredit berakhir, beberapa bank khawatir akan kesulitan dalam memulihkan dan menangani agunan ketika "debitur" lambat dan tidak kooperatif, sehingga mereka tetap aktif meningkatkan penyisihan. Namun, baru-baru ini, Undang-Undang Lembaga Kredit (yang diamandemen) disahkan, hak untuk menyita agunan lembaga kredit disahkan, dan kekhawatiran bank ini pun berkurang. Oleh karena itu, meskipun cakupan kredit macet telah menurun, hal tersebut tidak terlalu berisiko bagi bank.

Padahal, cadangan risiko itu bukan saja merupakan "bantalan pengaman", tetapi juga merupakan "tabungan" bagi bank dan sering kali jumlah ini memberikan sumbangan yang besar terhadap pertumbuhan laba bank.

Pada paruh pertama tahun ini, banyak bank mencatat laba besar berkat lonjakan penagihan utang dan penanganan risiko (dari cadangan). Khususnya, dalam 6 bulan pertama tahun ini, laba bersih Agribank dari aktivitas lain mencapai hampir VND 6.000 miliar (kedua setelah segmen kredit) dan meningkat lebih dari 91%. Di Techcombank, meskipun sebagian besar aktivitas bisnis menurun dibandingkan periode yang sama di tahun 2024, laba bersih dari aktivitas lain saja meningkat 3,1 kali lipat dibandingkan periode yang sama (lebih dari 66% laba dari segmen ini berasal dari utang yang telah ditangani dengan risiko). Demikian pula, di ACB, LPBank..., laba bersih dari aktivitas lain juga meningkat 2-3 kali lipat (terutama dari penagihan utang macet yang ditangani dengan provisi risiko).

Oleh karena itu, para analis merekomendasikan agar bank meningkatkan kapasitas cadangannya, melindungi aset, dan memperkuat kepercayaan pasar. Mengingat sistem perbankan Vietnam masih kekurangan modal (Rasio Kecukupan Modal (CAR) berada pada level rendah di kawasan ini), pertumbuhan kredit pesat, dan Bank Negara baru saja melonggarkan "ruang" bagi beberapa bank, penguatan penyangga cadangan menjadi semakin penting.

Sumber: https://baodautu.vn/ngan-hang-khong-con-uu-tien-cua-de-danh-d347562.html