TPBank implementa gli standard avanzati di Basilea III.

Avendo già soddisfatto gli standard di Basilea III, TPBank continua a elevare tali standard a un livello superiore impiegando il capitale utilizzando metodi di rating interni (di base e avanzati).

La banca ha recentemente tenuto una cerimonia di lancio per il Progetto di Stabilizzazione del Capitale di Basilea III basato su Metodi di Rating Interni, sia di base che avanzati (FIRB e AIRB). All'evento hanno partecipato rappresentanti della Banca di Stato del Vietnam, del Dipartimento di Vigilanza Bancaria e rappresentanti di KPMG Vietnam Co., Ltd., partner per l'implementazione del progetto.

L'implementazione dell'IRB non solo aiuta le banche a ottimizzare il costo del capitale, ma contribuisce anche a migliorare le loro capacità gestionali applicando i risultati dell'IRB alle operazioni aziendali. Una delle applicazioni più importanti dell'IRB riguarda la gestione del credito, ad esempio nella determinazione dei limiti di credito, nella definizione dei prezzi dei prestiti e nella misurazione delle performance. Allo stesso tempo, consente una gestione proattiva del portafoglio basata sui livelli di rischio, sui rendimenti corretti per il rischio e sulla propensione al rischio della banca per specifiche categorie di rischio, contribuendo così a decisioni efficaci in materia di allocazione del capitale e di pianificazione/strategia finanziaria. Oltre a queste applicazioni, TPBank continuerà a studiare e ad applicare i risultati dell'IRB nei suoi prossimi progetti per migliorare ulteriormente le capacità di gestione del rischio della banca.

Nel corso dell'evento, il signor Le Trung Kien, vicedirettore del Dipartimento per la vigilanza sulla sicurezza dei sistemi degli istituti di credito, ha espresso grande apprezzamento per l'orientamento e l'approccio proattivo di TPBank nell'implementazione del progetto Basilea III.

Secondo il signor Kien, l'applicazione di standard nello sviluppo degli istituti di credito, unitamente alla crescita su larga scala, e la tecnologia sono fondamentali per mantenere e garantire la sicurezza del sistema bancario. Questo progetto, con i suoi tempi ristretti per il raggiungimento degli obiettivi prefissati, rappresenterà una sfida significativa per TPBank, ma il suo successo costituirà un nuovo passo avanti nella gestione del rischio e aumenterà il valore fondamentale a lungo termine.

Il signor Le Trung Kien, vicedirettore del Dipartimento per la supervisione della sicurezza del sistema degli istituti di credito, interviene all'evento. Foto: TPBank

Basilea si riferisce agli accordi di vigilanza bancaria emanati dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria con l'obiettivo di rafforzare la stabilità finanziaria attraverso una migliore supervisione bancaria a livello globale. In particolare, l'accordo di Basilea III definisce i requisiti chiave per la gestione del capitale e della liquidità. Standard più elevati implicano requisiti patrimoniali più rigorosi, unitamente all'applicazione obbligatoria di riserve più consistenti per ridurre il rischio operativo. Con il precedente approccio basato sugli standard (SA), agli attivi bancari venivano assegnati coefficienti di ponderazione del rischio fissi, definiti specificamente per le diverse classi di attivi in ​​base ai rispettivi livelli di rischio. Ciò consentiva alle banche di garantire liquidità, leva finanziaria e riserve di capitale adeguate per adattarsi alle fluttuazioni del mercato e resistere agli shock economici .

"Tuttavia, la possibilità di detenere riserve di capitale superiori al necessario rappresenta uno svantaggio di questo metodo, in quanto incide direttamente sulla redditività e sui rendimenti della banca", ha dichiarato un rappresentante di TPBank.

Nel frattempo, l'IRB consente alle banche di utilizzare i propri modelli e le proprie prassi interne di gestione del rischio per autovalutare le componenti e i livelli di rischio dei propri portafogli di attività, calcolando così i requisiti patrimoniali con maggiore precisione rispetto alle semplici percentuali di ponderazione del rischio prescritte dalla SA. Invece di applicare una rigida ponderazione del rischio come nel vecchio metodo, la stima dei parametri di rischio attraverso modelli specifici consente una misurazione del rischio più accurata, che riflette più fedelmente il livello di rischio di ciascun cliente/prestito e offre opportunità di risparmio di capitale se la banca detiene un portafoglio crediti solido.

Rappresentanti di TPBank e ospiti/partner alla cerimonia di lancio del progetto di TPBank per il calcolo del capitale basato su Basilea III. Foto: TPBank

Nel novembre 2021, TPBank ha annunciato il completamento di tutti i requisiti di Basilea III e IFRS 9 e ha avviato l'implementazione completa nel quarto trimestre. A quel tempo, TPBank è stata la prima banca vietnamita ad avere i propri risultati sottoposti a revisione contabile indipendente e riconosciuti da una terza parte, KPMG Vietnam Co., Ltd. Nel 2022, mentre molte banche in Vietnam applicavano ancora Basilea II, TPBank aveva completato l'implementazione di Basilea III e delle relative riforme, secondo quanto riportato nel documento di analisi. Entro maggio di quest'anno, la banca ha continuato ad implementare il progetto di stabilizzazione del capitale di Basilea III basato su metodi di rating interni (FIRB e AIRB).

Per eseguire calcoli utilizzando IRB, le banche devono soddisfare requisiti di qualità dei dati e di governance dei modelli. I dati utilizzati per costruire i modelli IRB devono garantire contemporaneamente completezza, integrità e ragionevolezza, con una durata minima di 5-7 anni. Pertanto, le banche devono investire risorse nella raccolta, nella creazione e nella gestione di data mart con volumi di dati molto elevati. Allo stesso tempo, l'elevato numero di modelli da costruire, monitorare e validare richiede che le banche dispongano di un solido quadro di governance dei modelli con un team di professionisti altamente qualificati.

La raccolta dati e lo sviluppo di modelli per la valutazione delle perdite di credito attese secondo l'IFRS-9 sono stati precedentemente validati da una terza parte indipendente, Ernst & Young Malaysia, che ha dimostrato la buona qualità dei modelli quantitativi presenti nel sistema di misurazione interno, creando una base favorevole per TPBank per continuare la ricerca, lo sviluppo e il perfezionamento dei modelli PD, LGD ed EAD in conformità con IRB - Basilea III. Inoltre, la banca ha implementato tecnologie avanzate come algoritmi di intelligenza artificiale e apprendimento automatico a supporto dello sviluppo e della gestione di questi modelli.

Secondo il rappresentante della banca, per raggiungere questo obiettivo, la banca deve sacrificare i profitti a breve termine per far fronte agli ingenti costi di investimento, soprattutto nei sistemi informatici, nell'elaborazione dei dati, nell'applicazione di algoritmi avanzati, nonché nei costi di reclutamento, formazione e fidelizzazione di personale altamente qualificato per soddisfare le esigenze della banca.

"L'obiettivo di sviluppo di TPBank è quello di diventare una delle banche leader nell'applicazione e nel rispetto degli standard internazionali di gestione del rischio nelle proprie operazioni. Disponiamo di solide basi tecnologiche, dati e personale altamente qualificato per continuare ad implementare il calcolo del capitale secondo le linee guida dell'IRB anche quest'anno", ha dichiarato Nguyen Hung, Direttore Generale di TPBank.

Secondo il rappresentante della banca, l'applicazione di questi standard internazionali avanzati richiede notevoli sforzi, spese e un'autoregolamentazione delle sue operazioni per soddisfare i rigorosi requisiti di tali standard.

An Nhien

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