横領、中央衛生疫学研究所元会計主任に死刑判決

数千億ドンを横領した容疑で、被告人グエン・ホアン（ 保健省傘下の中央衛生疫学研究所の元財務・経理部長、元主任会計士）が裁判機関により死刑判決を受けた。

9月23日、 ハノイ人民裁判所は、グエン・ホアン被告（1971年生まれ）を「財産横領」の罪で裁判にかけた。この事件に関連して、裁判所は中央衛生疫学研究所の元所長2人、ダン・ドゥック・アン（1964年生まれ）とグエン・トラン・ヒエン（1954年生まれ）も召喚した。ファム・ソン・トゥイ（1959年生まれ、元主任会計士）は「重大な結果を招いた責任の欠如」の罪で裁判にかけられた。

1日間の裁判の後、ハノイ人民裁判所は被告人グエン・ホアンに死刑を宣告した。起訴された罪で、ダン・ドゥック・アンとグエン・トラン・ヒエンはともに懲役3年、ファム・ソン・トゥイは懲役4年の判決を受けた。

中央衛生疫学研究所

起訴状によると、2023年2月、 公安省内政治局は、ダン・ドゥック・アイン氏（中央衛生疫学研究所所長）が署名した苦情書を受け取った。訴状によると、研究所の指導部が会計を検査し、財務・経理部の帳簿を比較したところ、2017年1月1日から2022年12月31日までの間に、被告のグエン・ホアンが研究所の4つの口座から1100億ドンを引き出したことが判明した。

調査の結果、2009年3月から2023年2月までに中央衛生疫学研究所が銀行口座を6つ開設していたことが判明した。管理および使用の過程で、被告のグエン・ホアンは、会計士、会計主任/中央衛生疫学研究所の財務会計部門の責任者として、409枚の引き出し伝票、小切手、支払命令書を偽造し、2,460億ドン以上を引き出しました。ホアン氏は、資金を引き出した後、その資金を部署の基金に入金せず、引き出し書類を提出せず、6つの口座の残高変動を自ら監視し、口座名義人と財務経理部に報告しなかった。

引き出された合計金額は940億ドンを超え、被告ホアンは、発覚を避けるために上記の口座に現金を保管する目的で、引き出し後の口座に再び入金した。ホアン氏は残りの1520億ドンを私的使用に充当した。

捜査機関に対し、グエン・ホアン被告は全ての犯罪行為を認めた。グエン・ホアンは横領した金の全額を私的な使用と宝くじなどのギャンブルにのみ使用し、誰かのために使ったわけではない。

起訴状によると、被告人ダン・ドゥック・アンは、グエン・ホアンという名の「金銭受取人」の情報を確認および監視しなかった。提案された支払い計画や支払い決済書類の有無、口座からの引き出しの必要性の有無などを確認することなく、主任会計士のファム・ソン・トゥイ氏とグエン・ホアン氏の確認署名のみを信じて、引き出し書類に署名した。

検察当局は、被告人ダン・ドゥック・アンが部隊の責任者であり口座名義人であるにもかかわらず、部隊の現金資金を確認しなかったと非難した。銀行口座の残高確認や残高照合を怠った結果、被告人グエン・ホアンは長期間にわたり何度も現金を引き出していたが、予防措置を講じる時間内に発見されなかった。被告ダン・ドゥック・アンが取締役を務めていた期間中に失われた金銭の総額は1290億ドン以上であった。

被告グエン・トラン・ヒエンに関しては、被告グエン・ホアンは、この人物がファム・ソン・トゥイを完全に信頼していることを知っていた。 2009年3月から2015年2月までの間、被告ホアンは、撤退書類に被告トゥイから署名を得た後、被告ヒエンに見つからないように、緊急に署名する必要のある書類とともに、署名のためにグエン・トラン・ヒエンに撤退書類を渡した。グエン・ホアンが署名のために提出した撤退書類を承認するプロセスにおいて、被告人グエン・トラン・ヒエンは、グエン・ホアンという名前の受取人の情報を確認および監視しなかった。支出計画案や支払い決済書類の有無、口座からの引き出しの必要性の有無などを確認せず、ファム・ソン・トゥイ氏を主任会計責任者として信頼していた。ヒエン氏が取締役兼口座名義人であった期間中に失われた金銭の総額は230億ドン以上であった。

ジア・カーン

出典: https://www.sggp.org.vn/tham-o-cuu-ke-toan-truong-vien-ve-sinh-dich-te-trung-uong-lanh-an-tu-hinh-post760356.html