TPBank は、バーゼル III 基準を満たしており、内部格付け方法 (基本および高度) に従って資本を配分する際に、この基準をより高いレベルに引き上げ続けています。
インド銀行は、基礎的および高度内部格付手法（FIRBおよびAIRB）に基づくバーゼルIII自己資本計算プロジェクトの立ち上げ式典を開催しました。式典には、インド国立銀行、信用機関システム安全監督局、そしてプロジェクト実施パートナーであるKPMGカンパニー・リミテッドの代表者が出席しました。
IRBの導入は、銀行の資本コストの最適化を支援するだけでなく、IRBの結果を業務運営に適用することで、経営能力の向上にも貢献します。IRBの最も顕著な応用例の一つは、限度額の設定、融資価格の設定、効率性の測定といった信用管理業務です。同時に、リスク水準、リスク調整後利益、そして各リスクポートフォリオに対する銀行の投資意欲に基づいた積極的なポートフォリオ管理も実現し、資本配分の意思決定と効果的な資本計画・戦略の策定に貢献します。これらの応用に加え、TPBankはIRBの結果を継続的に研究し、今後のプロジェクトにも適用することで、銀行のリスク管理能力をさらに向上させていきます。
このイベントで、信用機関システム安全監督局の副局長であるレ・チュン・キエン氏は、バーゼルIIIプロジェクトの実施におけるTP銀行の方向性と取り組みを高く評価しました。
キエン氏によると、信用機関の発展において、規模の拡大に加え、標準規格の適用は、銀行システムの安全性を維持し確保するための基盤となる。提案されているように短期間で完了するこのプロジェクトは、TPBankにとって大きな挑戦となるだろうが、成功すればリスク管理における新たな一歩となり、長期的な中核的価値の向上につながるだろう。
信用機関システム安全監督局副局長のレ・チュン・キエン氏がイベントで講演した。写真： TPBank
バーゼルとは、バーゼル銀行監督委員会が世界中の銀行監督の質を向上させることで金融の安定性を高めることを目的として発行した銀行監督条約を指します。特に、バーゼルIIIは資本および流動性管理に関する要件を定めています。基準が引き上げられるにつれて、より厳格な資本要件に加え、オペレーショナルリスクの削減のためにより大きなバッファーの適用が義務付けられます。従来の基準アプローチ（SA）では、銀行資産には固定のリスクウェイトが割り当てられ、資産グループごとにそれぞれのリスクレベルに基づいて設定されていました。これにより、銀行は流動性比率、レバレッジ、そして十分な資本準備金を確保し、市場変動への適応と経済ショックへの耐性を高めることができました。
「しかし、必要以上に資本準備金を保有する可能性は、銀行の収益性と利益に直接影響するため、この方法の次善の点である」とTPバンクの代表者は述べた。
一方、IRBは、銀行が独自の内部リスク管理モデルと実務を用いて資産ポートフォリオのリスク要素とリスク水準を自己評価することを可能にしており、SAで規定された単純なリスクウェイト率よりも正確な資本要件の算出を可能にします。従来の方法のように厳格なリスクウェイトを適用するのではなく、特定のモデルを用いてリスクパラメータを推定することで、リスクをより正確に測定し、各顧客／ローンのリスク水準を反映し、銀行が良好な信用ポートフォリオを保有している場合、資本節約の機会を提供します。
TPバンクの代表者と来賓、そしてパートナーたちが、TPバンクのバーゼルIII資本計算プロジェクトの立ち上げ式典に出席した。写真： TPバンク
2021年11月、TPバンクはバーゼルIII、IFRS9のすべての要件の完了を発表し、第4四半期から全面的に導入しました。当時、TPバンクはこの成果について第三者機関であるKPMGベトナム株式会社による独立したレビューと認定を受けた最初のベトナムの銀行でした。2022年、ベトナムの多くの銀行がまだバーゼルIIを適用していた時期に、TPバンクはSAに従ってバーゼルIII、バーゼルIII改革の実施を完了しました。今年5月までに、銀行は内部格付け方法（FIRBおよびAIRB）に基づくバーゼルIII資本計算プロジェクトの実施を継続しました。
IRB計算を実行するには、銀行はデータ品質とモデルガバナンスの要件を満たす必要があります。IRBモデルの構築に使用するデータは、少なくとも5～7年間の完全性、完全性、関連性を保証する必要があるため、銀行は膨大な量のデータを収集し、データマートを構築・管理するためのリソースを投入する必要があります。同時に、構築、監視、テストが必要なモデルの数が多いため、銀行は高度な資格を持つ人員で構成されたチームによる強力なモデルガバナンス・フレームワークを備える必要があります。
IFRS-9に基づく予想信用損失評価のためのデータ収集とモデル構築は、独立した第三者機関であるアーンスト・アンド・ヤング・マレーシアによる監査を受けており、内部計測システムにおける定量モデルの品質が良好であることが示されています。これにより、TPバンクはIRB（内部格付手法）-バーゼルIIIに基づくPD、LGD、EADモデルの調査、実装、構築、キャリブレーションを継続していく上で好ましい基盤が築かれています。さらに、当行はモデル構築と管理の作業を支援するために、AIアルゴリズムや機械学習などの先進技術を活用しています。
銀行の代表者によると、これを実現するためには、銀行は短期的な利益を犠牲にして、特に情報技術システム、データ処理、高度なアルゴリズムの応用への投資、および銀行の要件を満たすための優秀な人材の採用、訓練、維持にかかるコストなど、多額の投資コストの問題を解決しなければならないという。
TPバンクのグエン・フン総裁は、「TPバンクの発展目標は、国際リスク管理基準を遵守し、実際の業務に適用するリーディングバンクの一つとなることです。私たちは、テクノロジー、データ、そして優秀な人材という十分な基盤を備えており、今年もIRB（内部格付手法）に基づく資本計算を継続して実施していくことができます」と述べました。
銀行の代表者によると、これらの高度な国際基準を適用するには、多大な労力と費用がかかり、基準の厳格な要件に従って活動を自ら制限する必要があるとのことです。
アン・ニエン
[広告2]
ソースリンク
コメント (0)