យោងតាមការចោទប្រកាន់ លោក Nguyen Van Linh គឺជាអ្នកគ្រប់គ្រងឃ្លាំង និងជាសមាជិកក្រុមប្រឹក្សាភិបាលគ្រប់គ្រងឃ្លាំងសាច់ប្រាក់នៅមជ្ឈមណ្ឌលប្រតិបត្តិការការិយាល័យកណ្តាលនៃធនាគារ Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank )។ លោក Linh ទទួលខុសត្រូវក្នុងការថែរក្សា ត្រួតពិនិត្យ និងធ្វើសារពើភ័ណ្ឌទ្រព្យសម្បត្តិនៅក្នុងឃ្លាំងសាច់ប្រាក់ ព្រមទាំងគ្រប់គ្រង និងកាន់សោរនៅលើទ្វារខាងក្នុងនៃឃ្លាំងសាច់ប្រាក់។

ដោយសារតែត្រូវការប្រាក់សម្រាប់ការជួញដូរភាគហ៊ុន និងការប្រើប្រាស់ផ្ទាល់ខ្លួន នៅថ្ងៃទី 6 ខែកក្កដា ឆ្នាំ 2017 លោក ង្វៀន វ៉ាន់ លីញ បានរំលោភលើតួនាទីរបស់ខ្លួន និងបានប្រគល់ភារកិច្ច ដោយប្រើវិធីក្លែងបន្លំ ដើម្បីកិបកេងមាស SJC ចំនួន 246 ដុំ (ស្មើនឹងជាង 8.9 ពាន់លានដុង) ពីឃ្លាំងដែលស្ថិតនៅក្រោមការទទួលខុសត្រូវរបស់គាត់។

វីដេអូពីកាមេរ៉ាសុវត្ថិភាពរបស់ធនាគារ TPBank បង្ហាញថា នៅម៉ោង ៥ ល្ងាច ថ្ងៃទី ២៩ ខែមិថុនា ឆ្នាំ ២០២៣ លោក Nguyen Van Linh បានយកកុងតឺន័រដែកមួយ (ដែលមានប្រអប់មាស) និងថង់ប្រាក់ពីរចេញពីការិយាល័យរបស់គាត់ ហើយបន្ទាប់មកបានផ្លាស់ទីវាចូលទៅក្នុងបន្ទប់ផ្ទុករបស់ធនាគារ។

នៅម៉ោងប្រហែល ៦:៥០ ល្ងាច លីន បានដាក់កុងតឺន័រដែកចូលទៅក្នុងកន្លែងផ្ទុកសម្ភារៈការពារ។ នៅម៉ោង ៦:៣០ ល្ងាច ថ្ងៃទី ៩ ខែសីហា ឆ្នាំ ២០២៣ រូបភាពមួយត្រូវបានថតដោយ លីន កាន់ថង់ក្រណាត់ពណ៌ខៀវមួយ (ដែលមានកុងតឺន័រមាសរបស់អតិថិជន) ហើយដាក់វាចូលទៅក្នុងកន្លែងផ្ទុកសម្ភារៈការពារ ដើម្បីប្រគល់មាសទៅកន្លែងទុកមាសវិញ។

នៅ​ការិយាល័យ​ស៊ើបអង្កេត លីញ បានសារភាពថា គាត់បានយកដុំមាស SJC ចំនួន ២៤៦ ដុំ ហើយបានដោះដូរមាសរវាងមាសដែលបានសន្យា និងមាសដែលបានទិញ និងលក់តែម្នាក់ឯង។ គ្មាននរណាម្នាក់ដឹង ជួយ ឬលាក់បាំងសកម្មភាពរបស់គាត់ឡើយ។

ទីភ្នាក់ងារស៊ើបអង្កេតជឿជាក់ថា សក្ខីកម្មរបស់ចុងចោទគឺស្របនឹងព័ត៌មានលម្អិតនៃសំណុំរឿង។ លើសពីនេះ វីដេអូ CCTV ពីធនាគារ TPBank បានថតដំណើរការទាំងមូលរបស់អ្នកគិតលុយបានប្រព្រឹត្តបទឧក្រិដ្ឋ។

យោងតាមឯកសារស៊ើបអង្កេត ដើម្បីលាក់បាំងសកម្មភាពឧក្រិដ្ឋកម្មរបស់នាង មុនពេលត្រួតពិនិត្យទ្រព្យសម្បត្តិនីមួយៗ លីន បានប្រគល់ដុំមាស SJC ចំនួន ២៤៦ ដុំទៅក្នុងទូដែកដែលមានមាសដែលនាងបានទិញ និងលក់។

ក្នុងអំឡុងពេលនៃដំណើរការត្រួតពិនិត្យ និងធ្វើសារពើភ័ណ្ឌ ចុងចោទបានអនុវត្តសារពើភ័ណ្ឌមាសយ៉ាងសកម្ម ដោយអានតួលេខសម្រាប់សមាជិកក្រុមសារពើភ័ណ្ឌដើម្បីកត់ត្រា និងយោងទៅក្នុងសៀវភៅ។ ជាលទ្ធផល ក្នុងរយៈពេលយូរ សមាជិកនៃក្រុមប្រឹក្សាភិបាលគ្រប់គ្រងរតនាគារ និងសមាជិកនៃក្រុមត្រួតពិនិត្យភ្លាមៗ និងតាមកាលកំណត់មិនបានរកឃើញការខ្វះខាតណាមួយនៅក្នុងឃ្លាំងនោះទេ ហើយកំណត់ត្រាសារពើភ័ណ្ឌប្រចាំថ្ងៃ តាមកាលកំណត់ និងតាមកាលកំណត់ទាំងអស់បានបង្ហាញបរិមាណត្រឹមត្រូវ។

ទ្រព្យសកម្មត្រូវបានរាប់ដោយផ្ទាល់នៅចំពោះមុខកាមេរ៉ាសុវត្ថិភាពរបស់ធនាគារ ហើយមិនមានបញ្ហាអ្វីកើតឡើងទេ។ ដូច្នេះ លទ្ធផលនៃការរាប់ទ្រព្យសកម្មរូបវន្តត្រូវគ្នានឹងបរិមាណដែលបានកត់ត្រានៅក្នុងសៀវភៅ។

យោងតាមសក្ខីកម្មរបស់លោកស្រី ឡេ ធី ហាំង នាយិកាសេវាកម្មអតិថិជន - មជ្ឈមណ្ឌលពាណិជ្ជកម្មការិយាល័យកណ្តាល ក្នុងអំឡុងពេលរាប់ស្តុកប្រចាំថ្ងៃ មិនមែនទ្រព្យសម្បត្តិគ្រប់ប្រភេទនៅក្នុងឃ្លាំងត្រូវបានរាប់ទេដោយសារតែបរិមាណច្រើន។ ចំពោះទ្រព្យសម្បត្តិដែលត្រូវបានបិទជិតរួចហើយ មានតែបរិមាណដែលបានកត់ត្រានៅលើសន្លឹកភ្ជាប់ប៉ុណ្ណោះដែលត្រូវបានត្រួតពិនិត្យ និងកត់ត្រា។

អ្នកស្រី ហាំង បានចូលរួមក្នុងការរាប់ប្រាក់នៅក្នុងទូដែក ត្រួតពិនិត្យដំណើរការរាប់ និងប្រៀបធៀបចំនួនទឹកប្រាក់ពិតប្រាកដរវាងកំណត់ត្រា និងប្រព័ន្ធ។ ដោយសារតែការរាប់ប្រាក់ និងមាសនៅក្នុងទូដែកត្រូវបានធ្វើឡើងជារៀងរាល់ថ្ងៃ ហើយមិនមានការខ្វះខាតមាសណាមួយត្រូវបានរកឃើញក្នុងអំឡុងពេលត្រួតពិនិត្យដោយមិនបានរំពឹងទុក ការត្រួតពិនិត្យប្រាំមួយខែម្តង និងប្រចាំឆ្នាំ អ្នកស្រី ហាំង មិនបានដឹងថាពេលណា លីញ បានយកមាសនោះទេ។

កាលបរិច្ឆេទដែលលោក លិញ បានយកមាសត្រូវបានកំណត់ថាគឺថ្ងៃទី 6 ខែកក្កដា ឆ្នាំ 2017។ នៅពេលនោះ សមាជិកនៃក្រុមគ្រប់គ្រងឃ្លាំងរួមមាន នាយកមជ្ឈមណ្ឌលពាណិជ្ជកម្មនៃការិយាល័យកណ្តាល នាយកសេវាកម្មអតិថិជន និងព្រះរាជអាជ្ញា។

យោងតាមទីភ្នាក់ងារស៊ើបអង្កេត គ្មានមូលដ្ឋានណាមួយដើម្បីកំណត់ពីការឃុបឃិត ឬការឃុបឃិតគ្នារវាងបុគ្គលខាងលើ និងចុងចោទ ង្វៀន វ៉ាន់ លីញ នោះទេ។ បុគ្គលទាំងអស់នេះបានបញ្ជាក់ថា ពួកគេបានអនុវត្តកាតព្វកិច្ចរបស់ពួកគេបានត្រឹមត្រូវ និងបានបំពេញការទទួលខុសត្រូវដែលបានកំណត់។

ដូច្នេះហើយ មិនមានមូលដ្ឋានគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីចោទប្រកាន់បុគ្គលទាំងនេះតាមច្បាប់ព្រហ្មទណ្ឌចំពោះបទល្មើសធ្វេសប្រហែសដែលបង្កផលវិបាកធ្ងន់ធ្ងរនោះទេ។