AI가 등장하고 은행들은 글로벌 ESG 표준을 향해 나아갑니다.

은행업계의 지속 가능한 개발 보고에 대한 새로운 추진

ACCA Global의 정책 및 심층 연구 책임자인 마이크 서필드는 5월 21일 Banking Times가 ACCA(공인회계사협회)와 협력하여 주최한 "AI 솔루션을 활용한 은행 부문의 지속 가능한 개발 보고 실행" 세미나에서 AI가 성과를 개선하는 도구일 뿐만 아니라 금융 산업 보고서의 품질과 신뢰성을 개선하는 데 도움이 되는 전략적 요소라고 말했습니다.

세미나 "AI 솔루션을 활용한 은행에서의 지속 가능한 개발 보고 실행" 사진: 황지압

그에 따르면 AI는 머신 러닝, 컴퓨터 비전, 자연어 처리부터 생성 AI, 에이전트 AI와 같은 차세대 AI까지 금융 산업에 폭넓게 적용됩니다. 적용 범위는 수익 예측, 사기 탐지부터 보고, 프로세스 조정, 고객 지원까지 다양합니다. 그러나 Mike 씨는 이러한 기술이 아직 완성 단계에 있으며 기존 프로세스를 완전히 대체할 수는 없다고 지적했습니다.

"ACCA는 책임 할당, 맥락 설정, 핵심 정보 파악, 검증 및 지속적인 개선에 이르기까지 지속가능성 보고 주기를 위한 8단계 모델을 개발했습니다. 각 단계에서 AI의 힘을 활용할 수 있습니다. 맥락 설정 단계에서 AI는 보고 요건을 신속하게 이해하고 종합하는 데 도움을 줍니다. 기후 위험 평가 시 AI는 시나리오를 시뮬레이션하고 Google Flood Hub 또는 Climate TRACE와 같은 위성 데이터를 분석할 수 있습니다. 보고서 발표 단계 또한 AI를 통해 다양한 대상 그룹에 맞게 개인화될 수 있습니다."라고 Mike Suffield 씨는 설명했습니다.

ACCA Global의 정책 및 통찰력 책임자인 마이크 서필드 씨는 이렇게 말했습니다. 사진: 황지압

그러나 전문가는 많은 조직이 AI를 효과적으로 활용하는 데 필요한 적절한 데이터 시스템이나 인프라가 없다고 경고했습니다. 단절된 데이터, 표준 부족, 재무, 기술, 데이터 부서 간의 내부적 조율 부족은 주요 장벽입니다. 그는 내부 거버넌스 개선부터 조직 연결성 강화까지 단계적 접근 방식을 권장합니다.

마이크 서필드 씨가 공유한 주목할 만한 점 중 하나는 AI를 사용하는 데 있어서 윤리적이고 책임감 있는 측면이었습니다. 그는 모든 AI 응용 프로그램은 ACCA가 정한 5가지 윤리 원칙, 즉 정직성, 객관성, 전문적 역량 및 주의, 비밀 유지, 전문적 행동에 따라 평가되어야 한다고 강조했습니다.

"AI가 편향되거나, 오래되었거나, 제대로 대표되지 않은 데이터로 훈련될 경우, AI가 생성하는 보고서는 오해의 소지가 있어 조직의 청렴성과 핵심 가치에 심각한 위협을 초래할 수 있습니다. AI가 재무 정보와 비재무 정보 간의 연관성이 부족한 보고 내용을 자동으로 생성하면 투명성이 훼손됩니다." 라고 그는 말했습니다.

가장 흔한 위험 중 하나는 검증 및 확인 조치를 취하지 않고 AI 결과에 맹목적으로 의존하는 것입니다. 그렇기 때문에 마이크 씨는 내부 감사, 데이터 분석, 정보 출처 검증과 같은 전통적인 전문 기술이 여전히 대체 불가능한 역할을 한다고 믿습니다. 그는 또한 오늘날에는 거의 언급되지 않는 AI의 영향인 "환경적 발자국"에 대해서도 언급했습니다.

전력연구소에 따르면 ChatGPT에 대한 한 번의 검색은 Google보다 10배 더 많은 전력을 소비합니다. ChatGPT만 해도 주간 사용자가 2억 명이나 됩니다. Claude, Gemini, LLaMA 등의 플랫폼은 말할 것도 없죠. 이러한 붐으로 인해 전기 수요가 급증했습니다. 골드만삭스에 따르면, 2030년까지 전 세계 데이터 센터의 전력 소비량은 최대 160% 증가할 수 있으며, 이는 전 세계 전력 수요의 최대 4%를 차지할 수 있고, 2022년에 비해 온실 가스 배출량이 두 배로 늘어날 위험이 있습니다.

데이터 센터는 전기뿐만 아니라, 엄청난 양의 냉각수도 소비합니다. 2022년에 구글과 마이크로소프트는 서버를 냉각하는 데만 미국인 70만 명이 사용하는 양의 물을 사용했습니다. 깨끗한 물이 점점 더 부족해지는 가운데, 이러한 추세는 "지속 가능한 기술의 지속 가능성"이라는 역설을 제기합니다.

마이크 씨는 CFO들에게 AI 투자에 따른 수익과 투자 비용과 함께 환경 비용도 평가할 것을 촉구했습니다. 기술 플랫폼의 선택은 조직의 배출 전략과 연계되어야 합니다. 동시에 그는 교육 과 조직 문화의 변화의 역할을 강조했습니다. AI는 양질의 데이터가 공급될 때에만 효과적이지만, 현재 기업에서 사용하는 데이터의 최대 80%는 더 이상 유용하지 않으면서도 여전히 저장 리소스를 소모하는 "다크 데이터"입니다. 따라서 지속 가능성 보고의 성공을 위해서는 내부 인식 제고, 데이터 감사, 정보의 책임감 있는 활용이 필수적입니다.

Tran Anh Quy, 국가은행 경제부 문신용부 정책신용부장이 연설했습니다. 사진: 황지압

ESG-AI 생태계 구축 “Make in Vietnam”

국내 정책 관점에서, 국가은행 경제부문신용부 정책신용부장인 Tran Anh Quy 씨는 지속 가능한 개발 보고(SDGs)가 불가피한 추세이자 은행업계의 장기적 방향이 되어가고 있다고 말했습니다. 2024년에는 SDGs 보고서 발간 기관 수가 사상 처음으로 33개 기관으로 늘어났으며, 이 중에는 은행도 처음으로 6개 포함되었습니다. 관련 규정 체계도 점점 더 완벽해지고 있습니다. 증권법의 여러 조항을 시행하는 내용을 자세히 기술한 정부령 155/2020/ND-CP, 주식 시장의 정보 공개를 안내하는 회람 96/2020/TT-BTC, 공개 회사에 적용되는 기업 지배 구조에 대한 여러 조항을 안내하는 회람 116/2020/TT-BTC 등, 2025년까지 베트남 은행업의 발전 전략(2030년 비전 포함)을 승인하는 총리 결정 986/QD-TTg, 녹색 은행업, 녹색 성장에 대한 국립은행 결정 등 산업 전략이 이에 해당합니다.

통계에 따르면 2025년 3월 31일 기준으로 녹색 부채를 보유한 신용 기관은 58개이며, 총 가치는 704조 2,000억 동이 넘습니다. 이는 2024년 말 대비 3.57% 증가한 수치입니다. 녹색 신용은 주로 재생 에너지(37%)와 녹색 농업(29%)에 중점을 둡니다. 환경 및 사회적 위험에 대한 미지급 대출액도 57개 신용 기관에서 3,620조 동을 넘어섰습니다.

그러나 신용 기관은 여전히 ​​많은 어려움에 직면해 있습니다. 특히 보고 비용이 높고, 전문 인력이 부족하며, 명확한 법적 틀이 부족합니다. 제안된 해결책에는 국가 녹색 분류 카탈로그의 조기 발행, 국제 협력 강화, 컨설팅 품질 개선 및 교육 홍보가 포함됩니다. 또한 조직에서는 ESG 관행에 적극적으로 자원을 할당하고 적절한 거버넌스 프레임워크를 구축해야 합니다.

티에스. FPT Corporation의 FPT Digital 부사장인 레 훙 쿠옹이 연설했습니다. 사진: 황지압

FPT Corporation의 FPT Digital 부사장이자 기업 부문 대표인 Le Hung Cuong 박사는 기업의 70%가 ESG 보고서를 발행하지 않았거나 불완전한 보고서를 발행했다는 현실을 지적했습니다. 이는 주로 지식 부족과 데이터 수집 및 분석의 어려움 때문입니다. FPT가 제공하는 솔루션은 디지털 기술과 AI를 적용하여 프로세스를 간소화하고, ERP 시스템, IoT, 공급망 등의 데이터를 통합하고, 국제 프레임워크(GRI, ISSB)에 따라 표준화하고, 보고 프로세스를 자동화하는 것입니다.

쿠옹 씨는 또한 싱가포르 통화청(MAS)이 중소기업(SME)의 ESG 보고를 간소화하기 위한 Gprnt 플랫폼을 개발한 사례, 유럽중앙은행, 독일, 스페인의 Gaia 프로젝트, 국제결제은행(BIS)이 AI를 활용하여 2,300개 이상의 ESG 보고서를 분석하고 기후 위험을 모니터링하는 사례 등의 국제적 경험을 공유했습니다. 기후 위험 정보가 포함되지 않은 문서를 식별하는 데 있어 정확도는 98%에 달했고, 관련 문서에서 기후 위험을 분류하는 데 있어 정확도는 80%에 달했습니다.

FPT는 베트남에서 은행용 VertZero 소프트웨어를 배포하여 온실가스 배출량을 조사하고 "Make in Vietnam" ESG-AI 생태계를 구축하여 기업의 혁신과 녹색 자본 접근을 지원했습니다.

투이 린

출처: https://congthuong.vn/ai-vao-cuoc-ngan-hang-buoc-sang-chuan-esg-toan-cau-388632.html