Bankene prioriterer ikke lenger «sparing»?

Mange bankers risikobuffere har falt kraftig.

Finansrapporten for andre kvartal 2025 viser at 85 % av bankene notert på børsen registrerte positiv profittvekst, og mer enn halvparten av bankene hadde tosifret profittvekst. Spesielt mange banker registrerte en profittøkning på 30–80 %, somSHB , PGBank, Sacombank, VietinBank, SeABank...

Finansrapporter viser imidlertid også at mange banker har måttet akseptere å redusere risikobufferne sine for å opprettholde høy profittvekst i første halvdel av dette året.

Ledende når det gjelder dekningsgrad for tap på gjeld er gruppen av statseide forretningsbanker («Big 4»), men blant dem var det bare Agribank som økte dekningsgraden for tap på gjeld i første halvdel av dette året. Den separate halvårsregnskapsrapporten viser at Agribanks dekning for tap på gjeld var 148,6 % per utgangen av juni 2025, en økning på 16,8 % sammenlignet med begynnelsen av året.

I mellomtiden er BIDVs dekning av tap på gjeld (ifølge den konsoliderte finansrapporten) bare 88 %, en kraftig nedgang sammenlignet med 133,7 % ved utgangen av 2024 og 96,8 % ved utgangen av første kvartal 2025. BIDVs totale tap på gjeld økte med 49 % i løpet av de første 6 månedene av 2025, opp til 43 140 milliarder VND, mens avsetningen bare økte med 9,5 %, noe som førte til at dekningen av tap på gjeld ble kraftig redusert.

Selv om Vietcombank fortsatt er mesteren når det gjelder dekning av tap på gjeld i hele systemet (213,8 %), har den også opplevd en nedgang sammenlignet med slutten av fjoråret (223,3 %). Hos VietinBank er dekningen av tap på gjeld bare 134,8 %, i stedet for 170,7 % ved utgangen av fjoråret.

De fleste private aksjeselskaper i kommersielle banker er også i en tilstand med gradvis avtagende risikobuffere, for tiden har bare noen få banker en dekningsgrad for tap på gjeld på over 100 %.

Mer spesifikt, hos MB var dekningsgraden for tap på gjeld ved utgangen av juni 2025 bare 88,9 %, i stedet for 92,3 % ved utgangen av 2024. Hos HDBank var dekningsgraden for tap på gjeld bare 47,1 %, mye lavere enn nivået på nesten 68 % ved utgangen av fjoråret. Hos SHB er dekningsgraden for tap på gjeld for tiden 58 %, mens den ved utgangen av fjoråret var nesten 64 %. På samme måte reduserte LPBank også dekningsgraden for tap på gjeld fra 83,3 % ved utgangen av fjoråret til 75 % ved utgangen av andre kvartal 2025. Noen banker med lav dekningsgrad for tap på gjeld er VIB (37,16 %), NamABank (39 %), EximBank (41 %), MSB (55,5 %)...

Fra 2022 og frem til nå har dekningen av tap på gjeld i hele banksystemet sunket kraftig. Hvis dekningen av tap på gjeld var 143,2 % i tredje kvartal 2022, hadde den innen tredje kvartal 2023 falt under 100 %, og ved utgangen av første kvartal 2025 var den bare rundt 80 %.

Må fortsatt forbedre backupkapasiteten

Det er forståelig at forretningsbanker aksepterer å redusere avsetninger for å prioritere vekst, når presset på profittvekst fra aksjonærene er svært høyt. I tillegg er det mange forskjeller i den nåværende økonomiske konteksten sammenlignet med forrige periode, noe som gjør reduksjonen i avsetningsgraden til en trend de siste årene.

Nylig utstedte Statsbanken rundskriv nr. 14/2025/TT-NHNN, som veileder fastsettelsen og minimumsverdiene for kapitaldekningsgrad som banker må opprettholde, inkludert kjernekapitaldekning nivå 1, nivå 1-kapitaldekning og minimum kapitaldekningsgrad.

Rundskrivet gir for første gang forskrifter om kapitalbuffere, inkludert kapitalbevaringsbuffer (CCB), motsyklisk kapitalbuffer (CCyB) og kapitalbuffer for systemviktige forretningsbanker. Dette er en viktig premiss for veikartet for å avskaffe statsbankens kredittgrensetildelingsmekanisme, og samtidig bevege seg mot implementering av Basel III.

Ifølge eksperter økte tap på fordringer i perioden 2020–2022 på grunn av virkningen av Covid-19, og mange banker måtte restrukturere gjeld, forlenge og utsette gjeld for kunder. Også i denne perioden økte bankene risikoavsetningene. Imidlertid har gjelden som ble forlenget og utsatt i ovennevnte periode blitt håndtert for øyeblikket, slik at banker, spesielt de "store fire"-gruppen, ikke trenger å opprettholde en veldig høy dekningsgrad for tap på fordringer.

I de senere årene, da resolusjon nr. 42/2017/QH14 om pilotprosjekt for oppgjør av tap på gjeld for kredittinstitusjoner utløp, var noen banker bekymret for vanskelighetene med å inndrive og håndtere sikkerhet når "skyldnerne" var trege og lite samarbeidsvillige, så de økte fortsatt aktivt bestemmelsene. Nylig ble imidlertid loven om kredittinstitusjoner (endret) vedtatt, retten til å beslaglegge sikkerhet for kredittinstitusjoner ble legalisert, og denne bekymringen for bankene ble også lettet. Selv om dekningen av tap på gjeld har blitt redusert, er det derfor ikke for risikabelt for bankene.

Faktisk er det ikke bare en «sikkerhetspute», risikoreserver er også «sparepenger» for banker, og mange ganger bidrar dette beløpet sterkt til bankenes profittvekst.

I første halvdel av dette året registrerte mange banker store overskudd takket være en økning i gjeldsinnkreving og risikohåndtering (fra reserver). Mer spesifikt, i årets første 6 måneder nådde Agribanks nettoresultat fra andre aktiviteter nesten 6 000 milliarder VND (nest etter kredittsegmentet) og økte med mer enn 91 %. I Techcombank, mens de fleste forretningsaktivitetene gikk ned sammenlignet med samme periode i 2024, økte nettoresultatet fra andre aktiviteter alene med 3,1 ganger sammenlignet med samme periode (mer enn 66 % av overskuddet fra dette segmentet kom fra gjeld som hadde blitt håndtert med risiko). Tilsvarende økte nettoresultatet fra andre aktiviteter i ACB, LPBank... også med 2–3 ganger (hovedsakelig fra tapsinnkreving håndtert med risikoavsetninger).

Analytikere anbefaler derfor at bankene må forbedre reservekapasiteten sin, beskytte eiendeler og styrke markedets tillit. I en sammenheng med at det vietnamesiske banksystemet fortsatt er underkapitalisert (kapitaldekningsgraden er på et lavt nivå i regionen), kreditt vokser raskt, og statsbanken nettopp har løsnet på «rommet» for noen banker, er det enda viktigere å styrke reservebufferen.

Kilde: https://baodautu.vn/ngan-hang-khong-con-uu-tien-cua-de-danh-d347562.html