Statlig tilsyn navngir en rekke store banker som brukte billioner av obligasjoner til feil formål.

Ifølge Statens tilsyn brukte forretningsbankene ACB, MB... tusenvis av milliarder samlet inn fra utstedelse av selskapsobligasjoner til andre formål enn de som er angitt i utstedelsesplanen.

Billioner av obligasjoner brukt til feil formål

Regjeringsinspektoratet (GIA) har nettopp avsluttet sin inspeksjon av overholdelse av juridiske retningslinjer for utstedelse av selskapsobligasjoner med fem utstedere: Military Commercial Joint Stock Bank (MB), Asia Commercial Joint Stock Bank (ACB), Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank (VPBank), Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) og Orient Commercial Joint Stock Bank (OCB).

Inspektørene fastslo at de ovennevnte fem bankene i perioden fra 1. januar 2015 til 30. juni 2023 utstedte 386 selskapsobligasjonskoder (ikke-konvertible obligasjoner, uten tegningsretter, uten sikkerhet); løpetider fra 1 til 10 år. Den totale utstedelsesverdien var 255 142 milliarder VND.

Formålet med utstedelsen er å øke kapitalskalaen, supplere nivå 2-kapital og annen kapital for å betjene kunder og dekke bankenes kredittbehov.

Per 30. juni 2023 er det 173 TPDN-koder i omløp med en totalverdi på omtrent 97 828 milliarder VND.

Da inspektøren kontrollerte bruken av midler fra utstedelse av selskapsobligasjoner, påpekte han at tre banker,ACB , VPB og MB, brukte pengene som var samlet inn fra obligasjonsutstedelse til formål som ikke var angitt i utstedelsesplanen.

Illustrasjon: Hoang Ha

I følge de rapporterte dataene brukte ACB mer spesifikt provenyet fra obligasjoner kodet TPACB2018/10Y (utstedt 19. desember 2018, verdi 2 200 milliarder VND) og obligasjoner kodet ACB.2019.04 (6. desember 2019, 1 500 milliarder VND) til å låne ut på mellomlang, lang og kort sikt.

I mellomtiden er utstedelsesplanen som er godkjent av ACBs styre å «dekke behovet for mellomlang og langsiktig kreditt».

Hos VPB brukte denne banken totalt mer enn 1 259 milliarder VND av totalt 5 000 milliarder VND fra 5 selskapsobligasjonskoder utstedt i 2021 og 2022 til å låne ut til kortsiktige kunder. Formålet med å utstede obligasjonskodene er imidlertid «å supplere arbeidskapitalen for å dekke VPBs mellom- og langsiktige utlånsbehov i VND».

VPB brukte også 2,9 milliarder VND av de totale 500 milliarder VND fra obligasjoner utstedt i 2016 og 540 milliarder VND av de totale 1 000 milliarder VND fra obligasjoner utstedt i 2021 til to kortsiktige lån. Formålet med utstedelsesplanen er samtidig å «låne ut mellomlangsiktige og langsiktige lån».

MB brukte proveny fra 11 obligasjonskoder utstedt i 2022, med en samlet utstedelsesverdi på 1 920 milliarder VND, til å låne ut uten å foreta investeringer i henhold til utstedelsesformålene angitt i informasjonen før utstedelsen.

Tidligere var MBs utstedelse rettet mot å «supplere langsiktig Tier 2-kapital i henhold til forskriftene til State Bank of Vietnam (SBV), betjene kreditt- og investeringsbehov samt øke bankens driftskapital for å møte forretningsvekstmål i 2022 og de påfølgende årene».

I følge inspeksjonens konklusjon oppfylte ikke alle de fem bankene (ACB,OCB , VIB, VPB, MB) sitt ansvar for å forvalte kapital fra utstedelse av selskapsobligasjoner som foreskrevet.

Disse fem bankene rapporterte at de ikke nøyaktig kunne fastslå dataene om bruken av proveny fra individuelle selskapsobligasjoner for hvert lån og hver spesifikke kunde.

Årsaken er at alle inntekter fra utstedelse av selskapsobligasjoner ikke spores separat, men blandes inn i bankens generelle forretningskapital. Derfra foretas utbetalinger til enkeltpersoner og organisasjoner som låner kapital, mens bankens forretningsaktiviteter er kontinuerlige og sammenvevd, slik at hver kunde som låner kapital fra inntektene fra utstedelse av selskapsobligasjoner ikke spores separat og spesifikt.

Når det gjelder offentliggjøring av informasjon, offentliggjorde heller ikke alle de fem bankene informasjon i tide som foreskrevet, ifølge TTCP.

Rentedifferanse

Ifølge Statens tilsyn viser en gjennomgang av data om fastrenter på selskapsobligasjoner (12-måneders og 36-måneders løpetid) rapportert av fem kredittinstitusjoner en forskjell sammenlignet med rentene utstedt av Statsbanken.

I tillegg er det forskjeller mellom banker og mellom tidspunkter innenfor samme kredittinstitusjon. TTCP uttalte at anvendelsen av faste renter ved utstedelse av selskapsobligasjoner av kredittinstitusjoner ikke er basert på bestemmelsene i dekret nr. 153/2020.

Inspeksjonsbyrået sa at før 17. mai 2021 var ikke kredittinstitusjoner og utenlandske bankfilialer blant de som hadde lov til å kjøpe selskapsobligasjoner utstedt av kredittinstitusjoner.

Etter at rundskriv nr. 01/2021 om utstedelse av gjeldsbrev, statskasseveksler, innskuddsbevis og innenlandske obligasjoner av kredittinstitusjoner og utenlandske bankfilialer ble utstedt og trådte i kraft, fikk nye kredittinstitusjoner lov til å kjøpe selskapsobligasjoner utstedt av andre kredittinstitusjoner.

«Med denne endringen er kapitalflyten mellom kredittinstitusjoner større enn før. Spesielt overføres kapital fra banker i Big 4-gruppen til ikke-statlige kommersielle banker med renter som ikke har grunnlag eller spesifikke reguleringer», heter det i inspeksjonens konklusjon.

Statstilsynet mener det er nødvendig å gjennomgå og revidere gjeldende regelverk for utstedelse av selskapsobligasjoner fra kredittinstitusjoner for å sikre spesifisitet, åpenhet og samsvar med regelverket.

I tillegg ba dette byrået også statsbanken om å styrke sin ledelse av tilsyn med, inspisere og håndheve lovbestemmelser for banker i Big4-gruppen når de investerer i selskapsobligasjoner i andre banker.

ACB uttaler seg

I en uttalelse sa ACB at ifølge konklusjonen fra Statstilsynet hadde de to obligasjonspostene som ble utstedt 19. desember 2018 og 6. desember 2019, som formål å bruke kapital som tydelig er angitt i utstedelsesplanen som mellomlange og langsiktige lån.

Men fordi de rapporterte dataene på enkelte tidspunkter ikke stemte overens og inkluderte kortsiktige lån under inspeksjonen, ba inspeksjonsbyrået banken om å gjennomgå og korrigere situasjonen i henhold til forskriftene.

ACB bekreftet at de hadde fullført alle utbedringstiltakene og sendte inn en rapport til myndighetene 24. september 2025, i samsvar med myndighetenes krav.

Banken understreket også at den alltid overholder standarder for styring, økonomisk åpenhet, sikrer rettighetene til aksjonærer, investorer og kunder, og opprettholder stabilitet for bærekraftig utvikling.

Kilde: https://vietnamnet.vn/thanh-tra-chinh-phu-diem-ten-3-ngan-hang-lon-dung-von-trai-phieu-sai-muc-dich-2454147.html