Organy podatkowe wykorzystują sztuczną inteligencję do monitorowania zwrotów podatków i klasyfikowania dokumentów na podstawie ryzyka.

Od 2025 roku sztuczna inteligencja i duże zbiory danych będą wykorzystywane w celu wsparcia podatników, a jednocześnie sposób przetwarzania podatków ulegnie zmianie w kierunku automatyzacji i ograniczenia bezpośredniego kontaktu.

Rankiem 26 grudnia Ministerstwo Finansów zorganizowało konferencję dialogową z podatnikami na temat polityki i procedur podatkowych i celnych. Oprócz znanych tematów reformy administracyjnej, ważnym punktem była oficjalna integracja sztucznej inteligencji i dużych zbiorów danych (Big Data) z zarządzaniem ryzykiem, monitorowaniem zwrotów podatkowych oraz wsparciem dla podatników ze strony sektora podatkowego.

Według Ministerstwa, narzędzia analityczne Big Data są wykorzystywane do oceny poziomu ryzyka wniosków o zwrot podatku, zastępując dotychczasowe, ręczne kontrole lub te, w których dużą rolę odgrywa doświadczenie personelu. System analizuje historię deklaracji, przepływy pieniężne, częstotliwość zwrotów i anomalie, aby klasyfikować wnioski według poziomu ryzyka i na tej podstawie decydować, czy najpierw dokonać kontroli, czy zwrotu.

Wiceminister Cao Anh Tuan: Polityka podatkowa i procedury administracyjne zawsze stanowią główny przedmiot troski podatników. Zdjęcie: MOF.

Zastosowanie sztucznej inteligencji (AI) jest wdrażane w kontekście rosnącej liczby dokumentów podatkowych. Od momentu zsynchronizowanego wdrożenia faktur elektronicznych w 2022 roku, system podatkowy otrzymał i przetworzył ponad 20 miliardów faktur. Ogromna ilość danych sprawia, że ​​tradycyjne metody zarządzania są nieodpowiednie, zwłaszcza w przypadku zwrotów podatku VAT i podatku dochodowego od osób fizycznych.

Kolejną istotną zmianą jest zautomatyzowany system zwrotu podatku dochodowego od osób fizycznych, który wejdzie w życie od kwietnia 2025 roku. Zamiast przesyłania dokumentów papierowych lub oczekiwania na ręczne przetwarzanie, dane dotyczące dochodów, odliczeń i rozliczeń będą automatycznie porównywane przez system. Sztuczna inteligencja wspomaga weryfikację spraw wymagających weryfikacji, skracając czas przetwarzania kwalifikujących się wniosków.

Inicjatywa ta została dodatkowo wzmocniona od 1 lipca poprzez wprowadzenie numerów identyfikacji osobistej zamiast numerów identyfikacji podatkowej. Połączenie danych demograficznych pomaga organom podatkowym ujednolicić informacje o podatnikach, ograniczyć liczbę duplikatów kodów i nieprawidłowych informacji oraz zminimalizować ryzyko oszustw związanych ze zwrotami podatku.

Według wiceministra Cao Anh Tuana, polityka podatkowa i procedury administracyjne są zawsze priorytetem dla podatników. Wprowadzanie nowych technologii do zarządzania nie ma na celu mechanicznego zaostrzania przepisów, lecz szybszego i dokładniejszego przetwarzania dokumentów oraz ograniczenia bezpośredniego kontaktu między obywatelami a organami podatkowymi.

Poza zarządzaniem wewnętrznym, sztuczna inteligencja służy również do wspierania podatników za pośrednictwem chatbotów i zautomatyzowanych kanałów wsparcia. Podatnicy mogą wyszukiwać swoje zobowiązania, zadawać pytania dotyczące zasad i procedur bez konieczności osobistej wizyty w urzędzie skarbowym, co zmniejsza presję po obu stronach.

Podczas konferencji wiele firm stwierdziło, że reformy cyfrowe w sektorze podatkowym i celnym pomogły skrócić czas przetwarzania, obniżyć koszty przestrzegania przepisów i zwiększyć przejrzystość. Szybsze przetwarzanie zwrotów podatku pomaga firmom poprawić przepływy pieniężne, szczególnie na niestabilnym rynku.

W sektorze celnym sztuczna inteligencja zaczyna być również wykorzystywana do analizy ryzyka i wsparcia biznesowego za pośrednictwem systemów chatbotów. Do połowy grudnia 2025 roku zsynchronizowano ponad 145 000 rekordów z Krajowego Portalu Jednolitego Okienka (National Single Window Portal) do Krajowego Portalu Usług Publicznych (National Public Service Portal), co umożliwia monitorowanie statusu przetwarzania w czasie rzeczywistym.

Zastosowanie sztucznej inteligencji i dużych zbiorów danych (BIG) jest częścią procesu modernizacji zarządzania podatkami i cłami, którego celem jest uproszczenie procedur, obniżenie kosztów i poprawa zgodności z przepisami. W kontekście budżetów, które wciąż muszą zapewniać powtarzalne wydatki i inwestycje rozwojowe, zarządzanie ryzykiem z wykorzystaniem technologii jest uważane za realne rozwiązanie, które zarówno wspiera podatników, jak i ogranicza straty dochodów.

Tegoroczna konferencja poświęcona dialogowi oznacza zmianę w sposobie otrzymywania informacji zwrotnych. Oprócz dialogu osobistego, organy podatkowe uruchomiły podczas konferencji internetowy kanał pytań i odpowiedzi, a odpowiedzi są publicznie dostępne na portalu elektronicznym. Takie podejście umożliwia większej liczbie podatników dostęp do informacji bez konieczności fizycznej obecności na konferencji.

Ministerstwo Finansów zadeklarowało, że w najbliższym czasie będzie kontynuować doskonalenie ram prawnych, rozszerzać wykorzystanie technologii cyfrowych w zarządzaniu podatkami i cłami oraz stawiać podatników w centrum uwagi. Nacisk zostanie położony na szybsze i bardziej przejrzyste przetwarzanie dokumentów oraz minimalizację pośredników.

Source: https://nongnghiepmoitruong.vn/co-quan-thue-dung-ai-giam-sat-hoan-thue-phan-loai-rui-ro-ho-so-d791435.html