Według oskarżenia, Nguyen Van Linh jest magazynierem i członkiem zarządu skarbu w Centrali Centrum Transakcyjnego Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Linh jest odpowiedzialny za przechowywanie, nadzorowanie i inwentaryzację aktywów w skarbcu; zarządza i przechowuje klucz do zamka wewnętrznych drzwi skarbca.

6 lipca 2017 r. Nguyen Van Linh, potrzebując pieniędzy na handel papierami wartościowymi i na własne potrzeby, wykorzystał przydzielone mu stanowisko i obowiązki, aby dopuścić się oszustwa i przywłaszczyć 246 taeli złota SJC (równowartość ponad 8,9 mld VND) ze skarbca, którym zarządzał.

Dane z kamer TPBanku zarejestrowały, że 29 czerwca 2023 r. o godzinie 17:00 Nguyen Van Linh przyniósł do biura Linh metalową skrzynkę (zawierającą złote pudełka w środku) i 2 worki pieniędzy, a następnie przeniósł je do magazynu banku.

Około godziny 18:50 Linh wniosła metalową skrzynię do magazynu buforowego. 9 sierpnia 2023 roku o godzinie 18:30 Linh została zauważona, jak wnosiła niebieską płócienną torbę (zawierającą skrzynie ze złotem klientów) do magazynu buforowego, aby zwrócić złoto do magazynu.

Przed komisją śledczą Linh przyznał, że zabrał 246 taeli złota SJC i że sam dokonał wymiany złota między złotem zabezpieczonym hipoteką a złotem zakupionym, bez niczyjej wiedzy, pomocy lub ukrycia tego faktu.

Agencja śledcza uważa, że ​​zeznania oskarżonego są zgodne z treścią sprawy. Co więcej, dane z kamery TPBanku zarejestrowały cały proces popełnienia przestępstwa przez urzędnika skarbowego.

Jak wynika z dokumentów śledztwa, aby ukryć swoje przestępstwo, Linh przed każdą kontrolą majątku zwracał 246 taeli złota SJC do sejfu zawierającego złoto, które kupił i sprzedał.

Podczas procesu kontroli i inwentaryzacji, oskarżony był osobą, która aktywnie przeprowadzała inwentaryzację złota, odczytywała dane członkom zespołu inwentaryzacyjnego w celu ich zarejestrowania i porównania ksiąg, więc przez długi czas członkowie Zarządu Skarbu Państwa oraz członkowie zespołu niespodziewanych i okresowych kontroli nie odkryli żadnych braków w skarbcu, wszystkie dzienne, okresowe i niespodziewane zapisy inwentaryzacyjne były wystarczające.

Aktywa zostały przeliczone bezpośrednio przed kamerami monitoringu banku i nie wystąpiły żadne problemy. W związku z tym wyniki faktycznej kontroli aktywów były zgodne z wartością zapisaną w księgach rachunkowych.

Według zeznań pani Le Thi Hang, Dyrektor ds. Obsługi Klienta w Centrum Biznesowym Centrali, podczas codziennego liczenia skarbca, nie liczyła wszystkich aktywów w magazynie ze względu na ich dużą ilość. W przypadku aktywów, które były już zapieczętowane, sprawdzano i zapisywano jedynie ilość zarejestrowaną na zewnętrznym klipsie.

Pani Hang uczestniczyła w liczeniu pieniędzy w skarbcu, nadzorując proces liczenia i porównując ilość pieniędzy w księgach rachunkowych z ilością w systemie. Ponieważ liczenie pieniędzy i złota w skarbcu odbywa się codziennie, dodatkowo podczas niespodziewanych inspekcji, a także okresowych inspekcji co 6 miesięcy i rok, nie stwierdzono niedoboru złota, więc pani Hang nie wiedziała, kiedy Linh zabrała złoto.

Datę, w której Linh zabrał złoto, ustalono na 6 lipca 2017 r. W tym czasie w skład zarządu magazynu wchodzili dyrektor Centrum Transakcyjnego w Kwaterze Głównej, dyrektor ds. obsługi klienta i inspektor.

Według Agencji Śledczej Policji nie ma podstaw do stwierdzenia zmowy lub spisku wyżej wymienionych osób z oskarżonym Nguyenem Van Linhem. Wszystkie wymienione osoby zeznały, że podczas wykonywania swoich obowiązków prawidłowo wykonywały powierzone im zadania i obowiązki.

W związku z powyższym nie ma podstaw do ścigania powyższych osób na podstawie prawa karnego za przestępstwo braku odpowiedzialności powodujące poważne konsekwencje.