Powtórzenie lekcji 1: „Test amerykański” i granice trwałości drewna wietnamskiego
Uwaga redaktora: Dominacja na rynku amerykańskim była kiedyś atutem, który pomógł wietnamskiemu przemysłowi drzewnemu osiągnąć sukces, ale obecnie staje się strategicznym ryzykiem. W obliczu znaczących chwiejności „silnika rynku” USA z powodu ceł, model wzrostu oparty na przetwórstwie z niską marżą zysku ujawnia swoje wyraźne ograniczenia. „Vietnam Weekly” kontynuuje dyskusję z panem Ngo Sy Hoai, Sekretarzem Generalnym Wietnamskiego Stowarzyszenia Producentów Drewna i Produktów Leśnych.
Czy wietnamskie przedsiębiorstwa drzewne znajdą inne rynki zbytu, na przykład UE, Bliski Wschód lub Amerykę Południową, pozwalające im „uciec z USA”?
Pan Ngo Sy Hoai : „Idea „ucieczki z Ameryki”, oznaczająca zmniejszenie zależności od rynku amerykańskiego i unikanie wkładania zbyt wielu jajek do koszyka USA poprzez szybką dywersyfikację produkcji, to problem, na który nie ma jednoznacznego rozwiązania na jutro. Wietnamskie przedsiębiorstwa drzewne musiały ponieść ogromne wysiłki, aby osiągnąć obecną, znaczącą pozycję na rynku amerykańskim, a nikt nie chce „uciekać z Ameryki”, opuszczając rynek amerykański i szukając alternatywnych rynków zbytu. W rzeczywistości utrzymanie istniejących rynków jest często mniej kosztowne niż otwieranie nowych”.
Stany Zjednoczone to nie tylko duży rynek, ale „centrum konsumpcji” świata . Nie tylko Wietnam, ale cały świat jest zależny od rynku amerykańskiego. Nawet Unia Europejska, Japonia i Chiny – główne gospodarki – wykazują pewien stopień zależności. W rzeczywistości wiele krajów wręcz „zazdrości” Wietnamowi jego głębokiego dostępu do tego rynku.
W samym przemyśle drzewnym, z populacją około 340 milionów ludzi, rynek amerykański generuje obecnie zdecydowaną większość wietnamskich dochodów z eksportu drewna. Oczekuje się, że do 2025 roku eksport drewna do USA wyniesie 55,6%, osiągając 9,46 miliarda dolarów; jeśli uwzględni się produkty leśne inne niż drewno, kwota ta wyniesie prawie 10 miliardów dolarów – prawie 13 razy więcej niż UE-27, która, pomimo populacji około 450 milionów, konsumuje produkty drzewne z Wietnamu o wartości zaledwie około 0,75 miliarda dolarów.
Dlatego też, utrzymując wzrost w USA, wietnamskie przedsiębiorstwa zajmujące się drewnem po cichu poszukują dodatkowych rynków zbytu, nawet małych, w sposób stopniowy i przyrostowy, aby zminimalizować ryzyko.
Jednak sytuacja ze sklejką nie jest tak prosta. Rynek południowokoreański nakłada obecnie cła antydumpingowe w wysokości od 10% do 30% na sklejkę importowaną z Wietnamu. Produkty eksportowane do Korei Południowej to głównie produkty z niższej półki cenowej, wykorzystywane do pakowania, w cenach około 230–250 USD/m³, podczas gdy sklejka eksportowana do Stanów Zjednoczonych to zazwyczaj produkty z wyższej półki cenowej, których ceny mogą sięgać 400–500 USD/m³.
W przypadku produktów drzewnych – głęboko przetworzonych/rafinowanych – rynki takie jak Bliski Wschód, Ameryka Północna (z wyłączeniem USA) i Ameryka Południowa są znacznie mniejsze. Same Stany Zjednoczone realizują strategię „Chiny+”, zmniejszając zależność od Chin i dywersyfikując źródła dostaw. Wietnam był kiedyś uważany za „+1”, kluczowe źródło dostaw „friend-shoring”.
Jednak wraz ze wzrostem nadwyżki handlowej z USA, częstotliwość stosowania środków ochrony handlu rośnie, a „czarne łabędzie” nie są już rzadkością. Zmusza to wietnamskie przedsiębiorstwa drzewne do proaktywnej dywersyfikacji rynków w sposób bardziej systematyczny i zdecydowany, zamiast jedynie reagować na sytuację.
Obecnie marża zysku w przemyśle drzewnym jest dość niska i wynosi zaledwie około 5-6%. Czy przy takiej marży zysku firmy są w stanie wytrzymać ten duży szok podatkowy?
W rzeczywistości nie tylko przemysł drzewny, ale większość wietnamskich gałęzi przemysłu eksportowego od dawna rozwija się w oparciu o model OEM – outsourcing, w którym zysk czerpie się z pracy.
Outsourcing sam w sobie nie jest zły, ale musimy szczerze przyznać, że to tylko rozwiązanie tymczasowe – coś w stylu „jedzenia fig, gdy jest się głodnym”. Teraz, gdy Wietnam znalazł się na szczycie światowego rankingu przetwórstwa drewna i eksportu (zajmując drugie miejsce po Chinach), nie może w nieskończoność utrzymywać tej pozycji.
Jeśli przedsiębiorstwa będą nadal opierać swój zysk wyłącznie na pracy i nie poprawią swojej pozycji w globalnym łańcuchu dostaw, wpadną w pułapkę: im więcej pracują, tym większe jest ryzyko, a marże zysku ulegają coraz większemu obniżeniu, a ich odporność na wstrząsy zewnętrzne słabnie.
Wietnamskie przedsiębiorstwa drzewne obecnie produkują głównie według projektów i zamówień amerykańskich importerów. W obliczu wysokich ceł importerzy często naciskają na obniżki cen, opóźnienia lub zerwanie umów – przerzucając w ten sposób część ciężaru na producentów.
Czy przy tak pracochłonnym przemyśle jak przetwórstwo drewna i niskich marżach zysku nadszedł czas, aby Wietnam „ustąpił pola” nowym państwom?
Ta historia ma dwie strony.
Kraje rozwinięte, takie jak USA i Europa, 40–50 lat temu „wyparły” przemysł drzewny ze swoich terytoriów, aby zrobić miejsce dla gałęzi przemysłu o większej wartości dodanej, które oferowały bardziej komfortowe warunki życia.
W związku z tym światowy przemysł drzewny przeniósł się do wielu regionów – ze Stanów Zjednoczonych i Europy do Azji Północno-Wschodniej i Południowo-Wschodniej – a obecnie jego ostatecznymi kierunkami są Chiny i Wietnam.
Kraje regionu, takie jak Malezja, Indonezja i Tajlandia, nie są już bezpośrednimi konkurentami Wietnamu w eksporcie produktów drzewnych, jak kiedyś, ale eksportują głównie surowe drewno lub półprodukty. Całkowita wartość eksportu produktów drzewnych z Wietnamu jest obecnie ponad dwukrotnie wyższa niż całkowita wartość eksportu drewna z pozostałych krajów ASEAN.
Nie oznacza to jednak, że Wietnam ma monopol, a przemysł drzewny jest „kurą znoszącą złote jaja”. Żaden kraj nie mógłby w pełni konkurować z Chinami w tej branży, gdyby nie zmiany geopolityczne ostatnich lat.
Z drugiej strony, wietnamskie przedsiębiorstwa zajmujące się drewnem mają dobre podstawy do rozwoju: dynamiczny zespół przedsiębiorców, ciężko pracującą i wykwalifikowaną siłę roboczą, bogate zasoby lasów plantacyjnych oraz zdolność do szybkiego dostosowywania się do międzynarodowych standardów.
Bez przejścia na wyższe poziomy – projektowania (ODM), budowania marki (OBM) i dystrybucji – wietnamski przemysł drzewny pozostanie podatny na wahania zewnętrzne. Następne dziesięć lat należy uznać za dekadę transformacji: od OEM do ODM i OBM – czyli opanowania projektowania i budowania marki. Tylko wtedy przemysł drzewny może osiągnąć głęboki wzrost, z wyższą i bardziej zrównoważoną wartością dodaną.
Czego przedsiębiorstwa drzewne oczekują obecnie od rządu ?
W gospodarce rynkowej przedsiębiorstwa nie mogą i nie powinny oczekiwać bezpośredniego wsparcia ze strony rządu. Co więcej, pakiety pomocowe są łatwo poddawane analizie i oskarżane o subsydia i drapieżne ceny.
Istnieje jednak pewna dająca do myślenia rzeczywistość: Wietnam, mimo że jest wiodącym światowym centrum produkcji mebli, wciąż tkwi w sytuacji „noszenia jedwabiu po ciemku”. Produkty oznaczone etykietą „wyprodukowano w Wietnamie” nadal noszą marki zagranicznych importerów i sprzedawców detalicznych.
W zakresie promocji handlu nie opowiedzieliśmy jeszcze „swojej historii”. Eksportujemy pojedyncze produkty, ale nie wyeksportowaliśmy przestrzeni życiowych, które odzwierciedlałyby wietnamską kulturę i wartości.
Tymczasem Wietnam jest pionierem w przestrzeganiu standardów dotyczących legalnego drewna i zrównoważonej gospodarki leśnej. Podpisanie i wdrożenie Umowy o partnerstwie dobrowolnym (VPA)/FLEGT z UE, a także proaktywne przygotowania do EUDR, pokazują, że Wietnam nie unika, lecz aktywnie wdraża wysokie standardy.
Teraz należy wzmocnić komunikację zewnętrzną na szczeblu krajowym, przy udziale rządu, aby wysłać jasny sygnał głównym rynkom, takim jak USA, UE, Japonia, Korea Południowa itd., że wietnamskie produkty drewniane są nie tylko konkurencyjne cenowo, ale także niezawodne pod względem legalności i zrównoważonego rozwoju.
Ponadto, aby zbudować markę przemysłu drzewnego, potrzebna jest strategia narodowa – Wietnam nie powinien być już tylko centrum przetwórstwa drewna, ale symbolem jakości, wzornictwa i odpowiedzialności.
A co z problemem zwrotu podatku VAT, który od lat dręczy przedsiębiorstwa zajmujące się handlem drewnem?
Historia zwrotów podatku VAT dla przedsiębiorstw z branży drzewnej na przestrzeni lat była dla wielu z nich prawdziwą „trudną podróżą” lub wręcz „ścieżką cierpienia”.
Ze względu na rozdrobniony charakter krajowego łańcucha dostaw drewna, licznych pośredników oraz złożoną i niespójną dokumentację wejściową, wiele legalnych firm odczuwa negatywne skutki zaostrzenia kontroli przez organy regulacyjne w celu zwalczania oszustw związanych ze zwrotem podatku – rozpatrywanie ich wniosków ulega opóźnieniu, a nawet zwroty podatku zostają zawieszone na dłuższy okres.
W branży, w której marża zysku wynosi zaledwie 5–6%, opóźnienia w zwrotach podatku nie są wyłącznie kwestią administracyjną; mają one bezpośredni wpływ na przepływy pieniężne, zakłócają produkcję, zwiększają koszty finansowe i osłabiają konkurencyjność przedsiębiorstw.
Warto zauważyć, że podczas gdy przedsiębiorstwa zmagają się ze spełnianiem coraz bardziej rygorystycznych norm międzynarodowych, przeszkodami stają się trudności krajowe, takie jak zwroty podatków.
W ostatnim czasie rząd i odpowiednie agencje podjęły wiele kroków w celu usunięcia przeszkód, sklasyfikowania ryzyka i przyspieszenia zwrotów podatków dla firm, które przestrzegają przepisów. Jednak w dłuższej perspektywie potrzebny jest przejrzysty, stabilny i przewidywalny mechanizm, który zapewni bezpieczeństwo firmom i zachęci do inwestycji, zamiast ciągłego „życia z ryzykiem politycznym”.
Jeśli cła stanowią ryzyko zewnętrzne, to zwroty VAT stanowią ryzyko wewnętrzne – a czasem nawet bardziej nieprzewidywalne. Z prawnego punktu widzenia ramy prawne są jasne: znowelizowana ustawa o podatku od wartości dodanej (VAT), rozporządzenia i okólniki Ministerstwa Finansów, a także powiązane rozporządzenia Ministerstwa Rolnictwa i Środowiska, stanowią, że drewno plantacyjne przetworzone konwencjonalnie nie podlega deklarowaniu i odliczeniu VAT.
Problem tkwi jednak w implementacji. W niektórych miejscowościach, zwłaszcza w północnych regionach górskich, takich jak Tuyen Quang, Phu Tho i Bac Ninh, nadal istnieją różne interpretacje i wnioski. Firmy są zobowiązane do uzupełnienia dokumentacji ponad to, co jest wymagane, co wydłuża proces zwrotu podatku. Kiedy firmy muszą pokonać bariery międzynarodowe, takie „bariery krajowe” mogą całkowicie zniweczyć ich przewagę konkurencyjną.
Krótko mówiąc, „uwolnienie się od Ameryki” – w pozytywnym sensie – nie oznacza porzucenia rynku, ale raczej zmniejszenie zależności od niego poprzez dywersyfikację produkcji i szybką poprawę pozycji Wietnamu w globalnym łańcuchu wartości drewna. Pułapkę „pracochłonności” można przełamać tylko wtedy, gdy firmy zdecydowanie przejdą od przetwórstwa do doskonalenia projektowania, budowania marki i dystrybucji.
Jednocześnie należy zdecydowanie zająć się krajowymi problemami – od zwrotów podatków, niestabilności i przejrzystości polityki, po brak koordynacji między interesariuszami. Tylko dzięki wystarczająco szybkim i zdecydowanym działaniom wietnamski przemysł drzewny może się przebić, zwiększyć swoją wartość i przetrwać wszelkie globalne wstrząsy.
Źródło: https://vietnamnet.vn/nganh-go-viet-va-cai-bay-lay-cong-lam-lai-2511534.html
Komentarz (0)