W liczbach bezwzględnych grupa banków wiodących pod względem salda zadłużenia grupy 5 na dzień 30 czerwca 2025 r. obejmuje: BIDV (27 669 mld VND, wzrost o 8 700 mld VND w porównaniu z początkiem roku); Agribank (19 583 mld VND, spadek o 3 054 mld VND w porównaniu z początkiem roku); VietinBank (15 093 mld VND, wzrost o 1 473 mld VND w porównaniu z początkiem roku);SHB (11 574 mld VND, wzrost o 460 mld VND w porównaniu z początkiem roku); Vietcombank (11 340 mld VND, wzrost o 1 111 mld VND w porównaniu z początkiem roku).

Powyższa grupa banków ma również większość udziału w rynku kredytowym, co jest zrozumiałe, że to właśnie one są liderami pod względem wartości niespłaconych kredytów w ujęciu bezwzględnym. Obecnie grupa ta odpowiada za ponad 50% udziału w rynku kredytowym w Wietnamie.

Pod względem wskaźnika zadłużenia, wszystkie te banki znajdują się w grupie o niskim wskaźniku zadłużenia grupy 5 w porównaniu do całkowitego zadłużenia. W szczególności zadłużenie grupy 5 Agribanku i SHB spadło w porównaniu z początkiem okresu.

Dokładniej rzecz biorąc, wskaźnik zadłużenia grupy 5 do całkowitego zadłużenia niespłaconego w BIDV wynosi 1,3% (wzrost o 0,36%), w Agribank wskaźnik ten wynosi 1,05% (spadek o 0,26%), w VietinBank wynosi 0,8% (wzrost o 0,01%), w SHB wynosi 1,69% (spadek o 0,01%), a w Vietcombank wynosi 0,73% (wzrost o 0,02%).

Również według wskaźnika zadłużenia 16 banków komercyjnych odnotowało wzrost zadłużenia grupy 5 w porównaniu do początku okresu.

BaoViet Bank i PVCombank, mimo że ich wskaźniki zadłużenia grupy 5 spadły w porównaniu z początkiem roku, nadal plasują się w czołówce, odpowiednio na poziomie 3,4% i 2,25%. W BVBank i Saigonbank wskaźnik ten wynosi odpowiednio 2,17% i 2,14%.

Wiele banków odnotowało wskaźnik zadłużenia grupy 5 wynoszący nieco poniżej 1% całkowitego zadłużenia, przy czym HDBank miał najniższy wskaźnik na poziomie 0,22%; TPBank – 0,4%; MB – 0,64%; Techcombank – 0,65%; Vietcombank – 0,73%; VietinBank – 0,8%; VPBank – 0,92%, a ACB – 0,94%.

Zgodnie z postanowieniami Okólnika 31 i Dekretu 86 instytucje kredytowe muszą klasyfikować długi i tworzyć rezerwy na ryzyko kredytowe mające zastosowanie do aktywów (zwanych „długiem”), w tym: pożyczek, leasingu finansowego, dyskont, redyskont instrumentów transferowych; faktoringu; udzielania kredytów w formie kart kredytowych; płatności na rzecz zobowiązań pozabilansowych; powierzenia udzielania kredytów...

Długi klasyfikuje się według poziomów ryzyka, w tym: długi standardowe (dług grupy 1), długi wymagające uwagi (dług grupy 2), długi poniżej standardu (dług grupy 3), długi wątpliwe (dług grupy 4) i długi z potencjalną utratą kapitału (dług grupy 5).

Szczegółowe rezerwy tworzy się proporcjonalnie do każdej grupy długu: dług grupy 1, rezerwa 0%; dług grupy 2, rezerwa 5%; dług grupy 3, rezerwa 20%; dług grupy 4, rezerwa 50%; dług grupy 5, rezerwa 100%.

Źródło: https://vietnamnet.vn/soi-no-nhom-5-cua-cac-ngan-hang-2437105.html