O tratamento de dívidas incobráveis ​​será diferenciado.

Segundo o Dr. Chau Dinh Linh (Universidade Bancária da Cidade de Ho Chi Minh), o Decreto Governamental nº 304/2025/ND-CP, que estipula as condições para a apreensão de ativos dados em garantia em casos de inadimplência, cria um arcabouço mais claro para a apreensão e o gerenciamento desses ativos, ao mesmo tempo que levanta preocupações sobre os custos e exige uma mudança na cultura de gestão de riscos nos bancos.

Chau Dinh Linh (Universidade Bancária da Cidade de Ho Chi Minh )

De que forma o Decreto nº 04/2025/ND-CP afetará os bancos na gestão de créditos incobráveis, senhor?

Na minha opinião, o Decreto nº 304/2025/ND-CP reflete uma abordagem que equilibra os interesses de todas as partes interessadas, incluindo credores e devedores. Um ponto notável é que o Decreto esclarece as condições para a penhora legal de garantias, especialmente nos casos em que a garantia é de natureza específica, como a residência principal do devedor ou seu principal meio de subsistência.

Nesses casos, quando os bancos apreendem e processam garantias, ao mesmo tempo que sustentam o meio de vida do mutuário, garantem um tratamento humano e uma definição mais clara dos direitos e obrigações entre as partes, em vez de permitir que as atividades de apreensão se tornem complicadas ou levem a disputas prolongadas, como acontecia no passado.

Do ponto de vista bancário, o Decreto nº 304/2025/ND-CP oferece um quadro mais claro para o tratamento de créditos incobráveis, aumentando potencialmente a taxa de recuperação de "dinheiro real", em vez de permitir que os créditos incobráveis ​​permaneçam nos balanços. No entanto, também é importante observar que a obrigação de apoiar os meios de subsistência aumentará o custo da resolução da dívida, o que certamente impactará os lucros dos bancos. Quando os custos aumentam, os lucros diminuem, afetando o retorno sobre o patrimônio líquido (ROE), o que poderá afetar posteriormente a avaliação das ações dos bancos.

Muitos bancos estão intensificando a venda de dívidas incobráveis. Na sua opinião, isso indica que o processo de gestão e venda de dívidas incobráveis ​​se tornará mais fácil?

Sim, as novas regulamentações do Decreto nº 304/2025/ND-CP incentivarão os bancos a acelerar o processamento de garantias e a recuperação de créditos inadimplentes. Em especial, as garantias com boa situação jurídica terão prioridade no processamento pelos bancos.

No entanto, em minha opinião, o fator crucial que leva os bancos a fortalecerem a gestão de garantias continua sendo a pressão para atingir metas e indicadores-chave de desempenho (KPIs) até o final do ano fiscal de 2025. Se as dívidas incobráveis ​​forem bem administradas, os bancos podem reverter provisões, melhorar a rentabilidade e reduzir o índice de inadimplência em seus relatórios. Isso é especialmente importante para se preparar para o crescimento do crédito em 2026. Dado o objetivo de crescimento do crédito em todo o sistema, em torno de 15%, cada banco ainda precisa atender a condições, indicadores e níveis de conformidade específicos para que lhe seja alocado um limite de crédito específico.

Com as novas políticas, como você acha que será o cenário de gestão de dívidas incobráveis ​​em 2026?

Na minha opinião, a forma como os bancos lidam com dívidas incobráveis ​​irá claramente diferenciar os grupos de bancos. Para os grandes bancos, este processo é geralmente mais tranquilo graças aos seus sistemas de gestão de risco relativamente completos; muitos bancos adotaram padrões elevados como o de Basileia III. A experiência e os recursos permitem-lhes gerir o processo de forma mais sistemática, focando-se na recuperação de dívidas com garantias legais claras ou em empréstimos a empresas que ainda tenham potencial para recuperar o fluxo de caixa.

Por outro lado, os bancos menores enfrentam mais desafios. A qualidade das garantias é geralmente baixa, aliada à fraca capacidade financeira dos clientes, enquanto as dívidas antigas não resolvidas criam pressão contínua sobre os bancos. Se o sistema de gestão de riscos do banco não for padronizado e os recursos e a experiência na gestão de dívidas forem limitados, a velocidade de resolução costuma ser significativamente mais lenta. Nesse contexto, é necessário que os bancos classifiquem as dívidas de forma mais completa e realista. Essa classificação não deve se limitar às categorias de dívidas padrão da contabilidade, mas sim ser feita de acordo com seu potencial de recuperação: recuperáveis ​​rapidamente, que exigem reestruturação, adequadas para venda ou que devem ser transferidas para um Centro de Gestão de Ativos e Passivos (VAMC). Em outras palavras, a classificação é necessária para determinar a ordem de prioridade correta e o plano de resolução para cada categoria de dívida.

Portanto, o papel do VAMC será particularmente importante, especialmente para bancos menores. Ao apoiar a resolução de dívidas e a transferência de experiência, o VAMC ajuda esses bancos a aprimorarem sua capacidade de resolução de dívidas de forma mais sistemática.

Fonte: https://thoibaonganhang.vn/xu-ly-no-xau-se-co-su-phan-hoa-176710.html