กำไรร่วงลงอย่างหนัก
ธนาคาร Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank) เพิ่งประกาศรายงานทางการเงินประจำไตรมาสที่ 4 ปี 2566 โดยมีตัวชี้วัดหลายตัวที่ย้อนหลังไป
ทั้งนี้ กำไรหลังหักภาษีของธนาคาร TPBank ในไตรมาสที่ 4 ปี 2566 อยู่ที่เพียง 493,000 ล้านดอง ลดลง 1,026,000 ล้านดอง คิดเป็น 67.5% เมื่อเทียบกับไตรมาสที่ 4 ปี 2565 ส่วนกำไรสะสมทั้งปีอยู่ที่ 4,463,000 ล้านดอง ลดลง 1,798,000 ล้านดอง เมื่อเทียบกับปีก่อน คิดเป็น 28.7%
นายเล กวาง เตียน รองประธานกรรมการบริษัท ผู้แทนองค์กร (ผู้มีอำนาจเปิดเผยข้อมูล) ชี้แจงถึงความผันผวนของผลประกอบการในช่วงดังกล่าวว่า ด้วยสถานการณ์ทางธุรกิจขององค์กรที่ไม่มั่นคงและไม่มีการปรับปรุงที่ดีขึ้นมากนัก ประกอบกับธนาคาร TPBank ได้ดำเนินนโยบายให้สิทธิพิเศษด้านอัตราดอกเบี้ยหลายประการและดำเนินมาตรการลดอัตราดอกเบี้ย ยกเว้นค่าธรรมเนียมเพื่อสนับสนุนธุรกิจและบุคคลทั่วไปด้วยการลดเงินหลายพันล้านดอง ทำให้ผลประกอบการของธนาคารไม่เป็นไปตามที่คาดหวัง
อย่างไรก็ตามข้อมูลในรายงานทางการเงินของ TPBank แสดงให้เห็นว่ารายได้ดอกเบี้ยสุทธิ (ส่วนใหญ่เป็นรายได้จากดอกเบี้ยเงินกู้) ยังคงเติบโตได้ค่อนข้างดี
ในขณะเดียวกัน TPBank ก็ “กลับเข้าสู่ภาวะถดถอย” เมื่อกิจกรรมบริการเติบโตติดลบ กิจกรรมอื่นๆ ประสบภาวะขาดทุน และโดยเฉพาะอย่างยิ่ง TPBank ต้องจัดสรรงบประมาณมหาศาลสำหรับการตั้งสำรอง การตั้งสำรองเพิ่มขึ้นอย่างมากเมื่อหนี้เสียของ TPBank เพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็ว
โดยรายได้ดอกเบี้ยและรายได้อื่นที่คล้ายคลึงกันในไตรมาสที่ 4 ปี 2566 มีจำนวน 7,753 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 1,730 พันล้านดอง คิดเป็น 28.7% เมื่อเทียบกับไตรมาสที่ 4 ปี 2565 โดยรายได้สะสมทั้งปีเพิ่มขึ้นจาก 21,811 พันล้านดอง เป็น 28,559 พันล้านดอง
ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่คล้ายคลึงกันในไตรมาสที่ 4 ปี 2566 เพิ่มขึ้น 514,000 ล้านดอง หรือคิดเป็น 15.8% เป็น 3,757,000 ล้านดอง ส่วนยอดรวมของปีนี้อยู่ที่ 16,135,000 ล้านดอง เพิ่มขึ้นจาก 10,424,000 ล้านดองในปี 2565
จะเห็นได้ว่าแม้จะเข้าร่วมลดอัตราดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อช่วยเหลือภาคธุรกิจและบุคคล แต่ TPBank ยังคงมีรายได้จากดอกเบี้ยและรายได้ใกล้เคียงกันเพิ่มขึ้น แม้จะเพิ่มขึ้นมากกว่าค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยก็ตาม
ส่งผลให้รายได้ดอกเบี้ยสุทธิของธนาคารยังคงเพิ่มขึ้น 1,216 พันล้านดอง หรือเพิ่มขึ้น 43.7% เป็น 3,996 พันล้านดอง ในไตรมาสที่ 4 ปี 2566 โดยยอดสะสมทั้งปีเพิ่มขึ้นจาก 11,387 พันล้านดอง เป็น 12,425 พันล้านดอง
ดังนั้น จะเห็นได้ว่ากิจกรรมสินเชื่อไม่ใช่ปัจจัยที่ทำให้ TPBank “ถดถอย” กำไรของธนาคารลดลงอย่างมาก โดยกำไรสุทธิจากกิจกรรมบริการลดลง 702 พันล้านดอง หรือคิดเป็น 86% เหลือเพียง 114 พันล้านดองในไตรมาสที่สี่ของปี 2566 ขณะที่กำไรสะสมทั้งปีลดลงจาก 2,692 พันล้านดอง เหลือ 2,279 พันล้านดอง
ในขณะเดียวกัน กิจกรรมอื่นๆ ส่งผลให้ TPBank ขาดทุน 41,800 ล้านดองในไตรมาสที่ 4 ปี 2566 โดยมีผลขาดทุนสะสมทั้งปีอยู่ที่ 105,000 ล้านดอง
ที่น่าสังเกตมากที่สุดคือ TPBank ได้ตั้งงบประมาณสำรองไว้สูงผิดปกติ ต้นทุนสำรองความเสี่ยงด้านเครดิตในไตรมาสที่สี่ของปี 2566 อยู่ที่ 1,970 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 1,855 พันล้านดอง หรือคิดเป็น 1,613% ของต้นทุนรวมสำหรับทั้งปีอยู่ที่ 3,946 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 2,102 พันล้านดอง หรือคิดเป็น 114% เมื่อเทียบกับปี 2565
หนี้เสียเพิ่มเป็นสองเท่า
จะเห็นได้ว่าต้นทุนการตั้งสำรองความเสี่ยงด้านเครดิตที่เพิ่มขึ้นอย่างฉับพลันถึง 1,613% เป็นหนึ่งในสาเหตุหลักที่ทำให้กำไรสุทธิของธนาคาร TPBank ลดลงอย่างรวดเร็ว ธนาคาร TPBank จำเป็นต้องจัดสรรงบประมาณจำนวนมากสำหรับการตั้งสำรอง เนื่องจากหนี้สูญและหนี้ที่อาจก่อให้เกิดการสูญเสียเงินทุนของธนาคารแห่งนี้ได้พุ่งสูงเป็นประวัติการณ์
โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2566 หนี้สูญของธนาคาร TPBank มีมูลค่า 4,200 พันล้านดอง คิดเป็น 2.05% ของสินเชื่อคงค้างทั้งหมด เพิ่มขึ้น 2,843 พันล้านดอง คิดเป็น 210% ของมูลค่ารวม และเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง อัตราส่วนหนี้สูญเพิ่มขึ้นอย่างมากจาก 0.84% ในปี 2565 เป็น 2.05%
ที่น่าสังเกตมากที่สุดคือหนี้เสียเพิ่มขึ้น 610,000 ล้านดอง หรือคิดเป็น 121% เมื่อเทียบกับสิ้นปี 2565 เป็น 1,115,000 ล้านดอง
นี่เป็นระดับหนี้เสียและหนี้ที่อาจสูญเสียเงินทุนสูงสุดที่ TPBank ในช่วงไม่นานมานี้
ควรเน้นย้ำว่าหากหนี้เสียของ TPBank เพิ่มขึ้น 210% ในปี 2566 อัตราการเพิ่มขึ้นดังกล่าวจะเร็วกว่าอัตราการเพิ่มขึ้นสินเชื่อ 28.3%
เมื่อเทียบกับแผนเดิม ธนาคาร TPBank ได้บรรลุเป้าหมายอัตราส่วนหนี้สูญ ก่อนหน้านี้ การประชุมสามัญประจำปีของผู้ถือหุ้น TPBank ได้อนุมัติแผนการลดอัตราส่วนหนี้สูญให้ต่ำกว่า 2.2%
อย่างไรก็ตาม กำไรก่อนหักภาษีต่ำกว่าที่วางแผนไว้มาก ผู้ถือหุ้นคาดการณ์ว่ากำไรก่อนหักภาษีของธนาคารในปี 2566 จะอยู่ที่ 8,700 พันล้านดอง (เทียบเท่ากับเพิ่มขึ้น 111%) แต่ตัวเลขจริงกลับอยู่ที่ 5,589 พันล้านดอง ซึ่งต่ำกว่าที่วางแผนไว้ 35.8%
แหล่งที่มา
การแสดงความคิดเห็น (0)