İddiaya göre, Nguyen Van Linh, Tien Phong Ticaret Anonim Şirketi ( TPBank ) Merkez İşlem Merkezi Hazine Yönetim Kurulu üyesi bir depo görevlisidir. Linh, hazinedeki varlıkları korumak, denetlemek ve envanterini çıkarmaktan sorumludur; hazinenin iç kapısındaki kilidin anahtarını yönetir ve saklar.

Nguyen Van Linh, menkul kıymet ticareti ve kişisel kullanım için paraya ihtiyaç duyması nedeniyle, 6 Temmuz 2017'de kendisine atanan konum ve görevlerden yararlanarak, yönetimi altındaki hazineden 246 tael SJC altını (8,9 milyar VND'den fazlasına eşdeğer) zimmetine geçirdi.

TPBank'ın kamera verisi çıkarma işlemi, Nguyen Van Linh'in 29 Haziran 2023 günü saat 17:00'de içinde altın kutular bulunan metal bir kutu ve 2 çuval parayı Linh'in ofisine getirdiğini ve ardından bunları bankanın depo odasına taşıdığını kaydetti.

Linh, saat 18:50 civarında metal kasayı ara depoya getirdi. 9 Ağustos 2023 saat 18:30'da Linh'in, altınları altın deposuna geri götürmek için mavi bir bez çantayı (müşterilerin altın kasalarını içeren) ara depoya taşıdığı görüldü.

Linh, soruşturma kurumunda 246 tael SJC altını aldığını ve ipotekli altın ile satın alınan altın arasındaki altın takas işleminin tek başına, kimsenin bilgisi, yardımı veya gizlemesi olmadan yapıldığını itiraf etti.

Soruşturma kurumu, sanığın ifadesinin davanın içeriğiyle uyumlu olduğuna inanıyor. Ayrıca, TPBank kamera verisi, hazine görevlisinin suçu işleme sürecinin tamamını kaydetti.

Soruşturma belgelerine göre, Linh suçunu gizlemek için her mal varlığı incelemesinden önce, satın aldığı ve sattığı altınların bulunduğu kasaya 246 tael SJC altını geri koyuyordu.

İnceleme ve envanter işlemleri sırasında sanık, altın envanterini aktif olarak yürüten, envanter ekibi üyelerine kayıtları tutmaları ve defterleri karşılaştırmaları için verileri okuyan kişi olduğundan, uzun süre Hazine Yönetim Kurulu üyeleri ve sürpriz ve periyodik inceleme ekibi üyeleri kasada herhangi bir eksiklik tespit etmemiş, tüm günlük, periyodik ve sürpriz envanter kayıtları yeterli miktarda olmuştur.

Varlıklar doğrudan bankanın güvenlik kameraları önünde sayılmış ve herhangi bir sorun yaşanmamıştır. Dolayısıyla, fiili varlık incelemesinin sonuçları, kayıtlardaki miktarla tutarlıdır.

Müşteri Hizmetleri Müdürü - Genel Müdürlük İş Merkezi Bayan Le Thi Hang'ın ifadesine göre, her gün hazineyi sayarken, depodaki varlıkların büyük olması nedeniyle hepsini saymıyordu. Zaten mühürlenmiş varlıklar için ise, yalnızca dış klipte kayıtlı miktar kontrol edilip kaydediliyordu.

Hang Hanım, para kasasının sayımına katılarak sayım sürecini denetledi ve gerçek defterlerle sistem arasındaki miktarı karşılaştırdı. Kasadaki para ve altın sayımı her gün gerçekleştiğinden, ayrıca 6 ayda ve 1 yılda bir yapılan ani denetimlerde altın sıkıntısı yaşanmadığından, Hang Hanım, Linh'in altını ne zaman aldığını bilmiyordu.

Linh'in altını aldığı tarih 6 Temmuz 2017 olarak belirlendi. O tarihte depo yönetim kurulu üyeleri arasında Genel Merkez İşlem Merkezi müdürü, müşteri hizmetleri müdürü ve müfettiş de bulunuyordu.

Soruşturma Polis Teşkilatı'na göre, yukarıda adı geçen kişilerin sanık Nguyen Van Linh ile gizli bir anlaşma veya komplo kurduğunu tespit edecek bir dayanak bulunmamaktadır. Yukarıda adı geçen kişilerin hepsi, görevlerini yerine getirirken kendilerine verilen görev ve sorumlulukları doğru bir şekilde yerine getirdiklerini beyan etmişlerdir.

Dolayısıyla yukarıda adı geçen kişilerin ceza hukuku kapsamında Sorumsuzluk nedeniyle ağır sonuçlar doğuran suçtan dolayı kovuşturulması için yeterli dayanak bulunmamaktadır.