Devlet Bankası Müfettişliği, PGBank'ta bir dizi ihlale dikkat çekiyor

Daha önce Dong Thap Muoi Rural Joint Stock Commercial Bank olarak bilinen PGBank, 13 Kasım 1993 tarihli ve 0045-NH/GP sayılı işletme ruhsatı altında, 700 milyon VND tutarındaki başlangıç sermayesiyle kurulmuştur. Dong Thap Muoi Rural Joint Stock Commercial Bank, 2007 yılında Devlet Bankası Valisi'nin 8 Şubat 2007 tarihli ve 368/QD-NHNN sayılı Kararı uyarınca adını Petrolimex Petroleum Joint Stock Commercial Bank olarak değiştirmiştir.

Denetim sonucuna göre, PGBank temel olarak kredi verme, bilanço dışı taahhütler; borç sınıflandırması, karşılık ayırma ve kredi risklerini yönetmek için rezervlerin kullanımı; kredi denetimi ve gözetimi; kredi garantileri; şüpheli alacak yönetimi, borç tahsilatı ve risk yönetimi konularında iç politika ve prosedürler yayınlamıştır.

Ancak, yönetim ve risk yönetimi konusunda Yönetim Kurulu ve Genel Müdür, eksik veya zamanında olmayan bir dizi iç yönetmelik çıkarmıştır. Süreç ve operasyonlardaki kontrol noktalarının etkinliği yüksek değildi. Şüpheli alacakların nedenlerinin incelenmesi ve değerlendirilmesi yönündeki çalışmalar tamamlanmamış ve şüpheli alacakların ortaya çıkmasında departmanların ve kişilerin sorumlulukları netleştirilmemiştir.

Devlet Bankası Başmüfettişi, PGBank'a bankacılık ve döviz alanında 3 eylemden dolayı idari ihlal cezası verilmesine ve toplam 370 milyon VND para cezası verilmesine karar verdi.

Tahsili mümkün olmayan alacakların yönetimi, tahsilatı ve riskli alacakların yönetimiyle ilgili iç kontrol ve denetim faaliyetlerinde hâlâ eksiklikler bulunmaktadır. Kredi verme sürecindeki ihlaller ve eksiklikler, nedenlerinin belirlenmesi ve yetkili makamlara tavsiyelerde bulunulması için zamanında tespit edilememiştir. Tahsili mümkün olmayan alacakların nedenleri ve ilgili grup ve kişilerin sorumlulukları değerlendirilmemiştir.

İç Denetim biriminin personel sayısı, iş yükü ve ihtiyaçları karşılamaya yeterli değildir. Bilgi teknolojileri ile ilgili içeriklere yönelik denetim, inceleme ve gözetim faaliyetleri hâlâ sınırlıdır.

Riskleri belirleme, ölçme, izleme ve kontrol etme yöntemleri ve araçları hala basittir ve araştırma ve geliştirme aşamasındadır...

Kredi faaliyetlerine ilişkin olarak, seçilmiş müşterilerin incelenmesine rağmen, kredi koşulları; kredilerin değerlendirilmesi ve onaylanması; kredilerin denetlenmesi ve gözetimi; teminat; borçların sınıflandırılması, risklerin karşılanması; teminat verilmesi, akreditif açma yetkisi verilmesi konularında yasal düzenlemelerin, Devlet Bankası düzenlemelerinin ve PGBank iç düzenlemelerinin hala eksik uygulandığı durumlar bulunmaktadır.

Ayrıca PGBank'ın kredi verme faaliyetlerinde dikkat edilmesi gereken bazı içerikler var, örneğin; teminatsız krediler, alacak tahsil hakları, alacaklar gibi teminatlarla müşterilere kredi verilmesi... Bazı müşteriler finansal durum, proje ilerlemesi ve borç geri ödeme kaynakları ile ilgili riskler konusunda uyarıyor.

PGBank'ta hisse sahipliği oranı, hissedarlara ait hisse senetlerinin ve pay senetlerinin satın alınması ve devrine ilişkin yasal düzenlemelere uyum konusunda:

PGBank tarafından sağlanan verilere göre, denetim sonuçları PGBank'ta, 2010 tarihli Kredi Kurumları Kanunu'nun (2017 tarihli Kredi Kurumları Kanunu ile değiştirilen ve eklenen) 55. maddesinin 1. fıkrasında ve 2024 tarihli Kredi Kurumları Kanunu'nun bireysel hissedarlar için hisse sahipliği oranını düzenleyen 63. maddesinin 1. fıkrasında öngörülen oranı aşan oranda hisseye sahip bireysel hissedar bulunmadığını; 2010 tarihli Kredi Kurumları Kanunu'nun (2017 tarihli Kredi Kurumları Kanunu ile değiştirilen ve eklenen) 55. maddesinin 3. fıkrasında ve 2024 tarihli Kredi Kurumları Kanunu'nun 63. maddesinin 3. fıkrasında öngörülen oranı aşan oranda hisseye sahip bireysel hissedar ve ilişkili kişi bulunduğuna dair bir durum oluşmadığını göstermektedir.

Aynı zamanda Devlet Bankası Müfettişliği, teftiş döneminde PGBank'ın esas sermayesinin %0,1'inden fazla sahiplik oranına sahip 15 ortağın hisselerinin satın alınması ve devrine ilişkin bilgileri netleştirmek için ilgili bakanlıklar, birimler ve şubelerle koordinasyon sağladı.

Kötü alacakların tasfiyesi ve risk tasfiyesinden sonra bilanço dışı alacakların tahsili konusunda: PGBank, 2023 yılında kötü alacakların ve risk tasfiyesinden sonra alacakların tahsili planının %100'ünü gerçekleştirememiştir.

PGBank'ta bazı müşteriler için şüpheli alacakların yönetimi ve tahsilatı faaliyetlerinde hala bazı sorunlar yaşanmaktadır: kredi vade yapısı yasal düzenlemelere tam olarak uygun değildir; müşterilerin mali durumu ve teminatları zamanında kontrol edilmemiş ve yeniden değerlendirilmemiş olup alacakların yönetimi ve tahsilatı için bir yön belirlenmemiştir...

1446 sayılı Teftiş Sonuç Belgesi, mevcut sorunların ve ihlallerin nedenlerini ortaya koymuştur. Yönetim Kurulu, İcra Kurulu ve iç teftiş ve kontrol sisteminin yönetimi, işleyişi, teftişi ve kontrolü, Teftiş Sonuç Belgesinde belirtilen bazı sorunları hâlâ taşımaktadır. PGBank birimleri/şubelerindeki bazı kişiler ve fonksiyonel birimler, kanun hükümlerine, Devlet Bankası'na ve PGBank'ın iç yönetmeliklerine ciddi şekilde uymamıştır.

Ayrıca bazı kredi müşterileri banka ile olan kredi ilişkilerinde kanun ve Devlet Bankası hükümlerine uymamakta ve uygulamamaktadır.

Teftiş Kurulu ayrıca mevcut sorun ve ihlallerin sorumluluğunun kendilerine ait olduğunu belirterek, şunları kaydetti: PGBank'ın Yönetim Kurulu, Denetim Kurulu ve İcra Kurulu (her dönem boyunca) yönetim, işletme, teftiş ve kontrolden müştereken sorumludur ve Teftiş Sonucunda belirtilen ihlal ve sorunların hala oluşmasına izin vermektedir.

Birim, departman ve PGBank şubelerinin yöneticileri (her dönem boyunca) yönetim ve operasyonlardan, yönetim kapsamındaki ihlal ve sorunların önlenmesinden müştereken sorumludurlar.

Denetim Sonucunda belirtilen eksiklik ve hatalarla doğrudan ilgili kişiler, her türlü ihlal ve hatanın danışmanlığını yapmak, karara bağlamak, izlemek, yönetmek ve denetlemekle yükümlüdürler.

Devlet Bankası Başmüfettişi, PGBank'a bankacılık ve döviz alanında 3 eylemden dolayı idari ihlallerde bulunma ve toplam 370 milyon VND para cezası verme kararı çıkardı. Bu eylemler şunlardır: Kanunda öngörülen bir veya birden fazla iç yönetmelik çıkarmamak; Kanunda öngörülen eksik içerikli emanet sözleşmesi kurmak; Kanunda öngörülen Borç Alım Satım Konseyi kurmamak.

Nguyen Duc

Kaynak: https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/tai-chinh-ngan-hang/thanh-tra-ngan-hang-nha-nuoc-chi-ra-loat-sai-pham-tai-ngan-hang-pgbank/20250709032859313