Банки більше не надають пріоритету «заощадженням»?

Це не лише «подушка безпеки», резерви на покриття ризиків також є «заощадженнями» для банків. Останнім часом багато банків впоралися з боргами, які були затримані або перенесені на попередньому етапі, тому вони зменшили резерви на покриття ризиків або погодилися на зменшення резервів, щоб надати пріоритет зростанню.

Буфери ризику багатьох банків різко знизилися.

Фінансовий звіт за другий квартал 2025 року показує, що 85% банків, акції яких котируються на фондовій біржі, зафіксували позитивне зростання прибутку, понад половина банків мали двозначне зростання прибутку. Зокрема, багато банків зафіксували зростання прибутку на 30-80%, такі як SHB , PGBank, Sacombank, VietinBank, SeABank...

Однак, фінансові звіти також показують, що для підтримки високого зростання прибутку в першій половині цього року багатьом банкам довелося погодитися на скорочення своїх буферів ризику.

Лідером за коефіцієнтом покриття проблемної заборгованості є група державних комерційних банків («Велика четвірка»), але серед них лише Агрібанк збільшив свій коефіцієнт покриття проблемної заборгованості у першому півріччі цього року. Окремий фінансовий звіт за середині року показує, що станом на кінець червня 2025 року покриття проблемної заборгованості Агрібанку становило 148,6%, що на 16,8% більше, ніж на початку року.

Тим часом, покриття безнадійної заборгованості BIDV (згідно з консолідованим фінансовим звітом) становить лише 88%, що є різким зниженням порівняно зі 133,7% на кінець 2024 року та 96,8% на кінець першого кварталу 2025 року. Загальна суму безнадійної заборгованості BIDV за перші 6 місяців 2025 року зросла на 49% до 43 140 млрд донгів, тоді як резерв збільшився лише на 9,5%, що призвело до різкого зменшення покриття безнадійної заборгованості.

Хоча Vietcombank все ще є чемпіоном за рівнем покриття безнадійної заборгованості по всій системі (213,8%), він також зазнав зниження порівняно з кінцем минулого року (223,3%). У VietinBank покриття безнадійної заборгованості становить лише 134,8%, замість 170,7% на кінець минулого року.

Більшість приватних акціонерних комерційних банків також перебувають у стані поступового зменшення буферів ризику, наразі лише кілька банків мають коефіцієнт покриття безнадійної заборгованості понад 100%.

Зокрема, у MB коефіцієнт покриття безнадійної заборгованості на кінець червня 2025 року становив лише 88,9%, замість 92,3% на кінець 2024 року. У HDBank коефіцієнт покриття безнадійної заборгованості становив лише 47,1%, що значно нижче за рівень майже 68% на кінець минулого року. У SHB коефіцієнт покриття безнадійної заборгованості наразі становить 58%, тоді як на кінець минулого року він становив майже 64%. Аналогічно, LPBank також знизив коефіцієнт покриття безнадійної заборгованості з 83,3% на кінець минулого року до 75% на кінець другого кварталу 2025 року. Деякі банки з низькими коефіцієнтами покриття безнадійної заборгованості: VIB (37,16%), NamABank (39%), EximBank (41%), MSB (55,5%)...

З 2022 року по теперішній час покриття безнадійною заборгованістю всієї банківської системи різко зменшилося. Якщо у третьому кварталі 2022 року покриття безнадійною заборгованістю становило 143,2%, то до третього кварталу 2023 року воно впало нижче 100%, а на кінець першого кварталу 2025 року становило лише близько 80%.

Все ще потрібно покращити резервні можливості

Зрозуміло, що комерційні банки погоджуються скорочувати резерви для пріоритезації зростання, коли тиск на зростання прибутку з боку акціонерів дуже високий. Крім того, поточний економічний контекст також має багато відмінностей порівняно з попереднім періодом, що робить зниження коефіцієнта резервування тенденцією останніх кількох років.

Нещодавно Державний банк видав циркуляр № 14/2025/TT-NHNN, який визначає мінімальні значення коефіцієнтів достатності капіталу, які повинні підтримувати банки, включаючи коефіцієнт базового капіталу першого рівня, коефіцієнт капіталу першого рівня та мінімальний коефіцієнт достатності капіталу.

У Циркулярі вперше передбачено положення щодо буферів капіталу, включаючи буфер збереження капіталу (CCB), контрциклічний буфер капіталу (CCyB) та буфер капіталу для системно важливих комерційних банків. Це важлива передумова для дорожньої карти щодо скасування механізму розподілу кредитних лімітів Державного банку та одночасного переходу до впровадження Базеля III.

За словами експертів, у період 2020-2022 років через вплив Covid-19 обсяг безнадійної заборгованості зріс, багатьом банкам довелося реструктуризувати борги, продовжувати та відстрочувати погашення боргів перед клієнтами. Також у цей період банки збільшили резерви на покриття ризиків. Однак наразі борги, продовжені та відстрочені у вищезгаданий період, вже врегульовані, тому банкам, особливо група «Великої четвірки», не потрібно підтримувати дуже високий коефіцієнт покриття безнадійної заборгованості.

В останні роки, коли закінчився термін дії Постанови № 42/2017/QH14 про пілотне врегулювання безнадійної заборгованості кредитних установ, деякі банки були стурбовані труднощами у стягненні та управлінні заставою, коли «боржники» були повільними та неспівпрацювали, тому вони все одно активно збільшували резерви. Однак нещодавно було прийнято Закон про кредитні установи (зі змінами), право вилучення застави кредитних установ було легалізовано, це занепокоєння банків також було знято. Тому, хоча покриття безнадійної заборгованості зменшилося, це не є надто ризикованим для банків.

Фактично, це не лише «подушка безпеки», резерви ризику також є «заощадженнями» для банків, і в багатьох випадках ця сума значною мірою сприяє зростанню прибутку банків.

У першій половині цього року багато банків зафіксували значні прибутки завдяки зростанню обсягів стягнення боргів та управління ризиками (за рахунок резервів). Зокрема, за перші 6 місяців року чистий прибуток Agribank від інших видів діяльності досяг майже 6 000 мільярдів донгів (поступається лише кредитному сегменту) та збільшився більш ніж на 91%. У Techcombank, хоча більшість видів діяльності скоротилися порівняно з аналогічним періодом 2024 року, чистий прибуток лише від інших видів діяльності зріс у 3,1 раза порівняно з аналогічним періодом (понад 66% прибутку від цього сегмента надійшло від боргів, які були оброблені з урахуванням ризиків). Аналогічно, в ACB, LPBank... чистий прибуток від інших видів діяльності також зріс у 2-3 рази (головним чином від стягнення безнадійної заборгованості, обробленої з урахуванням ризикових резервів).

Тому аналітики рекомендують банкам покращити свої резервні можливості, захистити активи та зміцнити довіру до ринку. В умовах, коли банківська система В'єтнаму все ще недостатньо капіталізована (коефіцієнт достатності капіталу знаходиться на низькому рівні в регіоні), кредитування швидко зростає, а Державний банк щойно розширив «простір» для деяких банків, зміцнення резервного буфера є ще більш необхідним.

Джерело: https://baodautu.vn/ngan-hang-khong-con-uu-tien-cua-de-danh-d347562.html