Порядок роботи з безнадійною заборгованістю буде диференційованим.

За словами доктора Чау Дінь Ліня (Університет банківської справи міста Хошимін), Урядова постанова № 304/2025/ND-CP, яка визначає умови вилучення заставних активів за безнадійною заборгованістю, створює чіткішу систему для вилучення та поводження з заставними активами, водночас викликаючи занепокоєння щодо витрат та вимагаючи зміни культури управління ризиками в банках.

Доктор Чау Дінь Лінь (Університет банківської справи міста Хошимін )

Як Декрет № 04/2025/ND-CP вплине на роботу банків з проблемною заборгованістю, пане?

На мою думку, Указ № 304/2025/ND-CP відображає підхід, який збалансовує інтереси всіх зацікавлених сторін, включаючи кредиторів та позичальників. Варто зазначити, що Указ уточнює умови законного вилучення застави, особливо у випадках, коли застава має специфічний характер, наприклад, єдине місце проживання позичальника або його основні засоби до існування.

У таких випадках, коли банки вилучають та обробляють заставу, одночасно підтримуючи засоби до існування позичальника, це забезпечує як гуманне ставлення, так і чіткіше визначення прав та обов'язків між сторонами, замість того, щоб допускати ускладнення діяльності з вилучення або призводити до тривалих суперечок, як це було в минулому.

З банківської точки зору, Декрет № 304/2025/ND-CP забезпечує чіткішу систему управління безнадійною заборгованістю, тим самим потенційно збільшуючи коефіцієнт стягнення «реальних грошей», замість того, щоб дозволяти безнадійній заборгованості залишатися в бухгалтерському обліку. Однак слід також зазначити, що зобов'язання підтримувати засоби до існування збільшить вартість врегулювання боргів, і це, безумовно, вплине на прибутки банків. Коли витрати зростають, прибутки зменшуються, що впливає на рентабельність власного капіталу, а це згодом може вплинути на оцінку акцій банку.

Багато банків активізують продаж безнадійної заборгованості. На вашу думку, чи є це ознакою того, що процес обробки та продажу безнадійної заборгованості стане простішим?

Так, нові правила, передбачені Указом № 304/2025/ND-CP, створять поштовх для банків до пришвидшення обробки заставних активів та стягнення безнадійної заборгованості. Особливо ті заставні активи, які мають належний юридичний статус, будуть мати пріоритет для обробки банками.

Однак, на мою думку, вирішальним фактором, який спонукає банки посилити роботу із заставою, залишається тиск щодо досягнення цілей та ключових показників ефективності (KPI) до кінця 2025 фінансового року. Якщо безнадійна заборгованість буде належним чином управлятися, банки зможуть скасувати резерви, підвищити прибутковість та зменшити коефіцієнт безнадійної заборгованості у своїх звітах. Це особливо важливо для підготовки до зростання кредитування у 2026 році. Враховуючи цільовий показник зростання кредитування по всій системі близько 15%, кожен банк все ще повинен відповідати певним умовам, показникам та рівням відповідності, щоб отримати певний кредитний ліміт.

З урахуванням нової політики, як, на вашу думку, виглядатиме картина врегулювання проблемних боргів у 2026 році?

На мою думку, картина роботи з проблемною заборгованістю чітко відрізнятиметься між групами банків. Для великих банків цей процес, як правило, проходить гладше завдяки їхнім відносно повним системам управління ризиками; багато банків наблизилися до високих стандартів, таких як Базель III. Досвід та ресурси допомагають їм більш систематично вирішувати цей процес, зосереджуючись на стягненні боргів з чітким юридичним забезпеченням або позиками підприємствам, які все ще мають потенціал для відновлення грошових потоків.

І навпаки, менші банки стикаються з більшими труднощами. Якість забезпечення, як правило, низька, у поєднанні зі слабкою фінансовою спроможністю клієнтів, тоді як невирішені старі борги створюють постійний тиск на банки. Якщо система управління ризиками банку не стандартизована, а ресурси та досвід у роботі з боргами обмежені, швидкість врегулювання часто значно повільніша. У цьому контексті від банків вимагається більш ретельна та реалістична класифікація боргів. Це не повинно обмежуватися категоріями боргів за стандартами бухгалтерського обліку, а має бути класифіковано відповідно до їхнього потенціалу реабілітації: такі, що швидко стягуються, потребують реструктуризації, придатні для продажу або мають бути передані до VAMC. Іншими словами, класифікація необхідна для визначення правильного порядку пріоритетів та плану врегулювання для кожної категорії боргів.

Таким чином, роль VAMC буде особливо важливою, особливо для менших банків. Підтримуючи врегулювання боргів та передаючи досвід, VAMC допомагає цим банкам покращити свою спроможність у врегулюванні боргів більш систематичним чином.

Джерело: https://thoibaonganhang.vn/xu-ly-no-xau-se-co-su-phan-hoa-176710.html