প্রায় ১৯,২০০ জাল চালান কেনার অভিযোগে সিইও দম্পতির বিরুদ্ধে মামলা

২৫ নভেম্বর, সুপ্রিম পিপলস প্রকিউরেসি থান আন হা নোই কোম্পানি লিমিটেড, দান মেডিকেল ইকুইপমেন্ট কোম্পানি লিমিটেড, ট্রাং থি মেডিকেল ইকুইপমেন্ট কোম্পানি লিমিটেড এবং সংশ্লিষ্ট ইউনিটগুলিতে সংঘটিত চালান ক্রয়-বিক্রয়ের মামলায় ৩৮ জন বিবাদীর বিরুদ্ধে অভিযোগ গঠন করে।

এর মধ্যে ৬ জনের বিরুদ্ধে অ্যাকাউন্টিং নিয়ম লঙ্ঘনের অভিযোগ আনা হয়েছে যার ফলে গুরুতর পরিণতি হয়েছে, যার মধ্যে রয়েছে: উপরে উল্লিখিত ৩টি প্রতিষ্ঠানের অ্যাকাউন্টিং সুপারভাইজার নগুয়েন থি হোয়া (পলাতক); থান আন হ্যানয় কোম্পানির জেনারেল ডিরেক্টর নগুয়েন ডাং থুয়েট (পলাতক) এবং তার স্ত্রী নগুয়েন নাট লিন, ডেপুটি জেনারেল ডিরেক্টর; দো থি হোয়া, প্রধান হিসাবরক্ষক; দান মেডিকেল ইকুইপমেন্ট কোম্পানি লিমিটেডের ২ জন আসামী যার মধ্যে নগুয়েন কুই খাই (পরিচালক), বুই থি মাই হুওং (প্রধান হিসাবরক্ষক) অন্তর্ভুক্ত।

এছাড়াও, ২০৩ ধারার ধারা ১ এবং ধারা ২ অনুসারে, রাজ্য বাজেটে অর্থ প্রদানের জন্য অবৈধভাবে চালান এবং নথি মুদ্রণ, ইস্যু এবং লেনদেনের অপরাধে ৩২ জন ব্যক্তির বিরুদ্ধে মামলা করার প্রস্তাব করা হয়েছিল, যার সর্বোচ্চ শাস্তি জরিমানা বা ৫ বছরের কারাদণ্ড।

আসামী Nguyen Dang Thuyet এবং Nguyen Thi Hoa. (ছবি: জননিরাপত্তা মন্ত্রণালয় )

অভিযোগ অনুসারে, থানহ আন হা নোই, দানহ মেডিকেল ইকুইপমেন্ট এবং ট্রাং থি মেডিকেল ইকুইপমেন্ট এই তিনটি কোম্পানি "অভ্যন্তরীণ" এবং "ট্যাক্স" নামে দুটি অ্যাকাউন্টিং সিস্টেম প্রতিষ্ঠা করেছিল, যা FAST অ্যাকাউন্টিং সফটওয়্যারে রাজস্ব এবং ব্যয় ট্র্যাক করার জন্য ব্যবহৃত হত।

অভ্যন্তরীণ ব্যবস্থাটি তিনটি ব্যবসার দ্বারা ভাগ করা হয়েছে, যা ২০১৭ থেকে ২০২২ সাল পর্যন্ত ব্যবসায়িক কার্যকলাপের সাথে সম্পর্কিত প্রকৃত পরিসংখ্যান প্রতিফলিত করে। ৩০ জুন, ২০২২ থেকে, প্রতিটি কোম্পানি তাদের নিজস্ব ব্যবসায়িক কার্যকলাপের হিসাব রাখার জন্য নিজস্ব অভ্যন্তরীণ অ্যাকাউন্টিং সিস্টেম ব্যবহার করবে।

কর হিসাব ব্যবস্থা কর ঘোষণা এবং নিষ্পত্তির জন্য তথ্য, নথি, আর্থিক প্রতিবেদন এবং ব্যবসায়িক কর্মক্ষমতা প্রতিবেদন প্রতিফলিত করে। কর কর্তৃপক্ষের সাথে নিষ্পত্তির জন্য প্রতিটি কোম্পানির নিজস্ব হিসাব ব্যবস্থা রয়েছে।

থান আন হ্যানয় কোম্পানির আইটি বিভাগ কোম্পানির পরিচালনা পর্ষদ এবং অ্যাকাউন্টিং বিভাগের কর্মীদের জন্য সফ্টওয়্যার অ্যাক্সেস করার জন্য একটি ব্যবহারকারীর পাসওয়ার্ড তৈরি করে। অ্যাকাউন্টিং বিভাগ এবং প্রধান হিসাবরক্ষক প্রতিটি কর্মক্ষেত্রের অ্যাসাইনমেন্ট অনুসারে অ্যাকাউন্টিং ফর্মে কর্মীদের অ্যাক্সেসের অধিকার প্রদান করেন।

হ্যানয় কর বিভাগের দেওয়া নথি এবং তিনটি কোম্পানির FAST সফ্টওয়্যার সিস্টেম থেকে সংগৃহীত নথির ভিত্তিতে, প্রসিকিউশন এজেন্সি নির্ধারণ করেছে যে একই অ্যাকাউন্টিং সময়কালে, তিনটি কোম্পানি অসঙ্গত তথ্য সহ দুটি আর্থিক অ্যাকাউন্টিং সিস্টেম প্রতিষ্ঠা করেছে। বিশেষ করে, ২০১৭ থেকে ২০২২ সালের শেষ পর্যন্ত মোট সম্পদ, মোট মূলধন এবং মোট কর-পূর্ব মুনাফার তথ্যে বিশাল পার্থক্য ছিল, যা ব্যবসায়িক কার্যকলাপ এবং অ্যাকাউন্টিং ডেটার বাস্তবতাকে সঠিকভাবে প্রতিফলিত করে না।

তদনুসারে, মোট সম্পদ এবং মূলধনের পার্থক্য ৪,২৮৬ বিলিয়ন ভিয়েতনামি ডং; কর-পূর্ব মুনাফার পার্থক্য ২,০৯২ বিলিয়ন ভিয়েতনামি ডং।

হ্যানয় কর বিভাগের মূল্যায়নে দেখা গেছে যে থান আন হ্যানয় কোম্পানি, দান কোম্পানি এবং ট্রাং থি কোম্পানি ক্রয়কৃত পণ্য ও পরিষেবার উপর মূল্য সংযোজন কর (ভ্যাট) কর্তন ঘোষণা করার জন্য ১৯,১৬৭টি জাল চালান ব্যবহার করেছে, যার ফলে প্রদেয় ভ্যাট হ্রাস পেয়েছে, যার ফলে বাজেটের ৬২ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং-এরও বেশি ক্ষতি হয়েছে।

কর্পোরেট আয়করের ক্ষেত্রে, উপরে উল্লিখিত তিনটি উদ্যোগ আর্থিক প্রতিবেদন তৈরির সময়, প্রদেয় করের পরিমাণ নির্ধারণের জন্য খরচের হিসাব রাখার সময় কোম্পানি এবং ব্যবসায়িক পরিবারের কাছ থেকে কেনা জাল চালান (পণ্য এবং পরিষেবা সহ) ব্যবহার করেছিল, যার ফলে 680 বিলিয়ন ভিয়েতনামি ডং-এরও বেশি ক্ষতি হয়েছে।

রাজ্যের বাজেটের মোট ক্ষতির পরিমাণ ৭৪৩ বিলিয়ন ভিয়েতনামি ডং।

মিন মঙ্গল

সূত্র: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html