Používání 4 účetních systémů předsedy společnosti Phu Quy Gold Company

Předseda společnosti Phu Quy Gold Company byl obviněn z daňových úniků prodejem zlata bez vystavení faktur, čímž se zneplatnila daňová úniková částka přesahující 2 000 miliard VND.

Předseda představenstva společnosti Phu Quy Le Xuan Tung (vlevo) a Le Thuy Quynh - Foto: Ministerstvo veřejné bezpečnosti

Vyšetřovací úřad v závěru případu „pašování“ a „daňových úniků“, k nimž došlo na hraničním přechodu Lao Bao v provincii Quang Tri společností Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company, obvinil předsedu společnosti z daňových úniků ve výši 6,1 miliardy VND.

Pan Le Xuan Tung (předseda představenstva a generální ředitel akciové společnosti Phu Quy Gold Investment) byl obviněn z toho, že nařídil zaměstnancům používat 4 softwary k zaznamenávání denního obchodování se zlatem, ale některé transakce vynechal bez faktur nebo dokladů, aby se vyhnul daním.

Ve stejném případě bylo navrženo stíhání paní Nguyen Thi Hoa (s bydlištěm v provincii Quang Tri), její švagrové Nguyen Thi Gai a 21 dalších osob za pašování. Byly obviněny ze založení pašeráckého gangu pro pašování zlata z Laosu do Vietnamu za účelem prodeje zlatnictvím v Hanoji .

Za pouhý 1 rok společnost Phu Quy Gold Company ztratila více než 2 000 miliard dolarů.

Podle závěru má akciová společnost Phu Quy Gold Investment zakládací kapitál ve výši 250 miliard VND, sídlo na ulici Tran Nhan Tong (okres Hai Ba Trung, Hanoj) a předsedou je pan Tung.

Pro správu denního obchodování se zlatem používá společnost Phu Quy Gold Company 4 softwary.

V němž se ERP software používá ke sledování dovozu, vývozu, nákupu a prodeje surového zlata a uměleckého zlata (jako je zlato SJC, prosté prsteny, sošky zvěrokruhu...).

Software pro šperky se používá ke správě nákupu a prodeje zlatých šperků. Dva účetní softwarey, Misa a FAST, se používají k účtování o nákupních a prodejních transakcích, alokaci nákladů a výběru nákladů pro daňové a finanční výkaznictví.

Výsledky vyšetřování ukázaly, že pan Tung nařídil svým zaměstnancům, aby zaznamenávali veškeré prodejní aktivity v softwaru ERP Jewelry.

Zároveň pan Tung nařídil dvěma účetním, aby aktualizovali část dat v účetním softwaru Misa nebo FAST pro účely reportingu a daňového přiznání. Některé transakce bez faktur nebo dokladů nebudou z účetnictví zaznamenány.

Pan Tung uvedl, že obchodní aktivity společnosti Phu Quy Gold Company v oblasti zlata mají 3 zdroje: zlato SJC, zlato z Phu Quy a tržní zlato nakupované od organizací a jednotlivců.

Při nákupu a prodeji zlata jednotliví zákazníci často provádějí transakce v hotovosti bez vystavení faktur, zatímco předseda společnosti Phu Quy Gold Company nařídil účetním, aby v softwaru zaznamenávali transakce pouze s fakturami, což vedlo k nesprávným deklaracím, uvádí se v závěru.

Výsledky vyšetřování zjistily, že jen v roce 2021 měla společnost Phu Quy Gold Company skutečné tržby přesahující 3 900 miliard VND, ale deklarovala pouze více než 1 800 miliard, což je rozdíl více než 2 000 miliard VND.

Výše uvedené chování předsedy společnosti Phu Quy Gold Company vedlo k neúplnému daňovému přiznání splatné daně, což státu způsobilo ztrátu ve výši 6,1 miliardy VND.

Z toho ztráta na dani z přidané hodnoty činí více než 2,1 miliardy VND a na dani z příjmu právnických osob více než 3,9 miliardy VND.

Zabavení 21 majetku „šéfa“ pašování zlata

Podle vyšetřování Nguyen Thi Hoa vedl a provozoval pašerácký gang zlata z hlavního města Vientiane (Laos) na trh Karon v provincii Savannakhet (Laos). Zlato bylo poté přepravováno z Laosu do Vietnamu přes hraniční přechod Lao Bao (provincie Quang Tri) a následně prodáváno v 6 zlatnických obchodech v Hanoji.

Výsledky vyšetřování ukázaly, že od prosince 2022 do června 2023 Hoa pašoval 310 kg zlata v celkové hodnotě přesahující 454 miliard VND.

Obžalovaní Nguyen Thi Hoa (vlevo) a Nguyen Thi Gai - Foto: Ministerstvo veřejné bezpečnosti

Dne 14. června 2023 pracovní skupina vyšetřovací agentury prohledala 21 podezřelých na 29 místech v Hanoji a Quang Tri a zabavila více než 8,4 miliardy VND, 4,2 milionu USD a 36 zlatých slitků. Současně další pracovní skupina dopadla 3 podezřelé, kteří do zlatnictví v Hanoji dodávali 21 kg pašovaného zlata.

Vyšetřovací úřad zabavil 36 nemovitostí, včetně 21 nemovitostí vlastněných Nguyen Thi Hoa a 5 nemovitostí vlastněných sestrou pašeráckého „šéfa“ zlata.

Doporučení pro kvalifikované podniky k dovozu a obchodování se surovým zlatem

Vyšetřovací orgán doporučil, aby Státní banka urychleně doporučila vládě změnu příslušného nařízení ve směru „udělování licencí kvalifikovaným podnikům k dovozu, výrobě a obchodování se surovým zlatem“.

Výše uvedené doporučení má podle vyšetřovací agentury za cíl zajistit dodávky zlata na trh. Zároveň se doporučuje, aby úřady posílily opatření v oblasti řízení a dohledu s cílem zlepšit efektivitu a účinnost řídicí práce s cílem uspokojit potřeby lidí po zlatě a zabránit spekulativním pašováním.

Doporučit, aby agentury pro správu trhu posílily inspekce, zkoumání a kontrolu obchodování se zlatem a předcházely spekulativním pašováním.

Zdroj: https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm