TPBank zavádí pokročilou úroveň Basel III

TPBank , která splnila standardy Basel III, nadále zvyšuje tento standard při rozdělování kapitálu dle metody interního ratingu (základní a pokročilý).

Banka právě uspořádala slavnostní zahájení projektu výpočtu kapitálu Basel III založeného na metodě interního ratingu, která zahrnuje základní i pokročilou metodu (FIRB a AIRB). Akce se zúčastnili zástupci Státní banky, Odboru dohledu nad bezpečností systému úvěrových institucí a zástupci společnosti KPMG Company Limited – implementačního partnera projektu.

Implementace IRB nejen pomáhá bankám optimalizovat kapitálové náklady, ale také přispívá ke zlepšení manažerských kapacit při aplikaci výsledků IRB na obchodní operace. Jednou z nejvýznamnějších aplikací IRB jsou činnosti v oblasti správy úvěrů, jako je: stanovení limitů, oceňování úvěrů a měření efektivity. Souběžně s tím proaktivně řídí portfolio podle úrovně rizika, zisků upravených o riziko a apetitu banky pro každé konkrétní rizikové portfolio, čímž přispívá k rozhodnutím o alokaci kapitálu a efektivnímu plánování/strategii kapitálu. Kromě těchto aplikací bude TPBank pokračovat ve výzkumu a aplikaci výsledků IRB při implementaci nadcházejících projektů s cílem přispět k dalšímu zlepšení kapacity banky v oblasti řízení rizik.

Na akci pan Le Trung Kien, zástupce ředitele odboru dohledu nad bezpečností úvěrových institucí, vysoce ocenil zaměření a iniciativu TPBank při implementaci projektu Basel III.

Podle pana Kiena je uplatňování standardů při rozvoji úvěrových institucí, kromě rozvoje v rozsahu, základem pro udržení a zajištění bezpečnosti bankovního systému i technologie. Tento projekt s navrhovaným krátkým harmonogramem dokončení bude pro TPBank velkou výzvou, ale pokud bude úspěšný, vytvoří nový krok vpřed v řízení rizik a zvýší dlouhodobé základní hodnoty.

Na akci vystoupil pan Le Trung Kien, zástupce ředitele odboru dohledu nad bezpečností úvěrových institucí. Foto: TPBank — Na akci vystoupil pan Le Trung Kien, zástupce ředitele odboru dohledu nad bezpečností úvěrových institucí. Foto: *TPBank*

Baselská úmluva odkazuje na smlouvy o bankovním dohledu vydané Basilejským výborem pro bankovní dohled s cílem posílit finanční stabilitu zlepšením kvality bankovního dohledu na celém světě. Dohoda Basel III stanoví zejména požadavky na řízení kapitálu a likvidity. Čím vyšší standard, tím přísnější kapitálové požadavky a povinné uplatňování větších rezerv ke snížení operačních rizik. Podle předchozího standardního přístupu (SA) byly bankovním aktivům přiřazovány fixní rizikové váhy, které byly stanoveny pro každou jednotlivou skupinu aktiv na základě odpovídající úrovně rizika. To pomáhalo bankám zajistit poměry likvidity, pákový efekt a dostatečné kapitálové rezervy, aby se mohly přizpůsobit výkyvům trhu a odolat ekonomickým šokům.

„Možnost nutnosti rezervovat více kapitálu, než je nutné, je však neoptimálním bodem této metody, protože přímo ovlivňuje ziskovost a zisk banky,“ uvedl zástupce TPBank.

IRB mezitím umožňuje bankám používat vlastní interní modely a postupy řízení rizik k samohodnocení rizikových složek a úrovní rizika svých portfolií aktiv, čímž se kapitálové požadavky vypočítávají přesněji než jednoduchá procenta rizikových vah předepsaná SA. Namísto uplatňování rigidní rizikové váhy, jak tomu bylo ve staré metodě, pomáhá odhadování rizikových parametrů pomocí specifických modelů přesněji měřit riziko, což přesněji odráží úroveň rizika každého klienta/úvěru a poskytuje příležitosti k úsporám kapitálu, pokud banka drží dobré úvěrové portfolio.

Zástupci TPBank a hosté a partneři na slavnostním zahájení projektu TPBank pro výpočet kapitálu podle Basel III. Foto: *TPBank*

V listopadu 2021 TPBank oznámila splnění všech požadavků Basel III a IFRS 9 a komplexně je implementovala od čtvrtého čtvrtletí. V té době byla TPBank první vietnamskou bankou, která byla nezávisle posouzena a uznána třetí stranou, společností KPMG Vietnam Co., Ltd. V roce 2022, kdy mnoho bank ve Vietnamu stále uplatňovalo Basel II, dokončila TPBank implementaci Basel III a reforem Basel III dle SA. Do května letošního roku banka pokračovala v implementaci projektu výpočtu kapitálu Basel III na základě metody interního ratingu (FIRB a AIRB).

Aby banky mohly provádět výpočty IRB, musí splňovat požadavky na kvalitu dat a správu modelů. Data použitá k vytvoření IRB modelů musí zajišťovat úplnost, integritu a relevanci s minimální délkou 5–7 let, takže banky musí investovat zdroje do sběru dat, budování a správy datových trhů s velmi velkými objemy dat. Zároveň velký počet modelů, které je třeba vytvořit, monitorovat a testovat, vyžaduje, aby banky měly silný rámec správy modelů s týmem vysoce kvalifikovaných pracovníků.

Sběr dat a tvorba modelů pro hodnocení očekávaných úvěrových ztrát podle IFRS-9, dříve auditované nezávislou třetí stranou - společností Ernst & Young Malaysia - ukázaly, že kvantitativní modely v interním systému měření jsou kvalitní, což vytváří příznivý základ pro TPBank pro pokračování ve výzkumu, implementaci, budování a úpravě modelů PD, LGD a EAD podle IRB - Basel III. Kromě toho tato banka zavedla pokročilé technologie, jako jsou algoritmy umělé inteligence, strojové učení..., na podporu práce při budování a správě modelů.

Podle zástupců bank musí banky obětovat krátkodobé zisky, aby vyřešily problém vysokých investičních nákladů, zejména investic do informačních technologií, zpracování dat, aplikace pokročilých algoritmů, a také nákladů na nábor, školení a udržení vysoce kvalitního personálu, který splňuje požadavky banky.

„Rozvojovou orientací TPBank je stát se jednou z předních bank v dodržování a uplatňování mezinárodních standardů řízení rizik v reálném provozu. Máme dostatečný základ v oblasti technologií, dat a vysoce kvalitních lidských zdrojů, abychom v letošním roce pokračovali v implementaci výpočtu kapitálu podle IRB,“ uvedl pan Nguyen Hung, generální ředitel TPBank.

Podle zástupce banky vyžaduje aplikace těchto pokročilých mezinárodních standardů velké úsilí, náklady a sebeomezení vlastních aktivit podle přísných požadavků standardů.

An Nhien

Zdrojový odkaz