TPBank , která již splnila standardy Basel III, nadále tyto standardy zvyšuje na vyšší úroveň nasazením kapitálu s využitím interních ratingových metod (základních a pokročilých).
Banka nedávno uspořádala slavnostní zahájení projektu stabilizace kapitálu Basel III založeného na metodách interního ratingu, včetně základních i pokročilých (FIRB a AIRB). Akce se zúčastnili zástupci Vietnamské státní banky, Ministerstva bankovního dohledu a zástupci společnosti KPMG Vietnam Co., Ltd. – implementačního partnera projektu.
Implementace IRB nejen pomáhá bankám optimalizovat kapitálové náklady, ale také přispívá ke zlepšení jejich manažerských schopností aplikací výsledků IRB na jejich obchodní operace. Jednou z nejvýznamnějších aplikací IRB je řízení úvěrů, jako je stanovení úvěrových limitů, oceňování úvěrů a měření výkonnosti. Současně umožňuje proaktivní řízení portfolia na základě úrovní rizika, výnosů upravených o riziko a rizikové ochoty banky u konkrétních kategorií rizik, čímž přispívá k efektivním rozhodnutím o alokaci kapitálu a plánování/rozvoji strategie kapitálu. Kromě těchto aplikací bude TPBank pokračovat ve výzkumu a aplikaci výsledků IRB ve svých nadcházejících projektech s cílem dále posílit schopnosti banky v oblasti řízení rizik.
Na akci pan Le Trung Kien, zástupce ředitele odboru dohledu nad bezpečností systémů úvěrových institucí, vysoce ocenil orientaci a proaktivní přístup TPBank při implementaci projektu Basel III.
Podle pana Kiena je uplatňování standardů při rozvoji úvěrových institucí, spolu s rozvojem v rozsahu a technologiemi, základem pro udržení a zajištění bezpečnosti bankovního systému. Tento projekt s krátkou dobou trvání stanovených cílů bude pro TPBank významnou výzvou, ale úspěch vytvoří nový krok vpřed v řízení rizik a zvýší klíčové dlouhodobé hodnoty.
Na akci hovoří pan Le Trung Kien, zástupce ředitele odboru dohledu nad bezpečností systémů úvěrových institucí. Foto: TPBank
Baselská dohoda označuje dohody o bankovním dohledu vydané Basilejským výborem pro bankovní dohled s cílem posílit finanční stabilitu prostřednictvím zlepšeného bankovního dohledu na celém světě. Konkrétně dohoda Basel III stanoví klíčové požadavky na řízení kapitálu a likvidity. Vyšší standardy s sebou nesou přísnější kapitálové požadavky spolu s povinným uplatňováním větších polštářů ke snížení operačního rizika. V předchozím přístupu Standards Approach (SA) byly bankovním aktivům přiřazovány fixní rizikové váhy, konkrétně definované pro různé třídy aktiv na základě jejich příslušných úrovní rizika. To pomáhalo bankám zajistit dostatečnou likviditu, pákový efekt a kapitálové rezervy, aby se mohly přizpůsobit výkyvům trhu a odolat ekonomickým otřesům.
„Možnost držet více kapitálových rezerv, než je nutné, je však nevýhodou této metody, protože přímo ovlivňuje ziskovost a výnosy banky,“ uvedl zástupce TPBank.
IRB mezitím umožňuje bankám využívat své interní modely a postupy řízení rizik k samohodnocení rizikových složek a úrovní rizika svých portfolií aktiv, čímž se kapitálové požadavky vypočítávají přesněji než jednoduchá procenta rizikových vážení předepsaná standardizovaným zákonem. Namísto uplatňování rigidního rizikového vážení, jak tomu bylo ve staré metodě, umožňuje odhad rizikových parametrů pomocí specifických modelů přesnější měření rizika, které nejlépe odrážejí úroveň rizika každého klienta/úvěru a poskytují příležitosti k úsporám kapitálu, pokud banka drží zdravé úvěrové portfolio.
Zástupci TPBank a hosté/partneři na slavnostním zahájení projektu TPBank pro výpočet kapitálu založeného na Basel III. Foto: TPBank
V listopadu 2021 TPBank oznámila splnění všech požadavků Basel III a IFRS 9 a ve čtvrtém čtvrtletí zahájila komplexní implementaci. V té době byla TPBank první vietnamskou bankou, jejíž výsledky byly nezávisle auditovány a uznány třetí stranou, společností KPMG Vietnam Co., Ltd. V roce 2022, zatímco mnoho bank ve Vietnamu stále uplatňovalo Basel II, TPBank dokončila implementaci Basel III a reforem Basel III dle SA. Do května letošního roku banka pokračovala v implementaci projektu stabilizace kapitálu Basel III na základě interních ratingových metod (FIRB a AIRB).
Aby banky mohly provádět výpočty pomocí IRB, musí splňovat požadavky na kvalitu dat a správu modelů. Data použitá k vytvoření IRB modelů musí zároveň zajišťovat úplnost, integritu a přiměřenost s minimální délkou platnosti 5–7 let. Banky proto musí investovat zdroje do sběru dat, budování a správy datových trhů s velmi velkými objemy dat. Zároveň velký počet modelů, které je třeba vytvořit, monitorovat a validovat, vyžaduje, aby banky měly robustní rámec pro správu modelů s vysoce kvalifikovaným profesionálním týmem.
Sběr dat a vývoj modelů pro hodnocení očekávaných úvěrových ztrát podle IFRS-9 byly dříve validovány nezávislou třetí stranou – společností Ernst & Young Malaysia – která prokázala dobrou kvalitu kvantitativních modelů v interním systému měření, což vytvořilo příznivý základ pro TPBank pro pokračování ve výzkumu, vývoji a zdokonalování modelů PD, LGD a EAD podle IRB – Basel III. Kromě toho banka implementovala pokročilé technologie, jako jsou algoritmy umělé inteligence a strojové učení, na podporu vývoje a správy těchto modelů.
Podle zástupce banky musí banka k dosažení tohoto cíle obětovat krátkodobé zisky, aby pokryla značné investiční náklady, zejména do informačních technologických systémů, zpracování dat, aplikace pokročilých algoritmů, a také náklady na nábor, školení a udržení vysoce kvalitního personálu, který bude splňovat požadavky banky.
„Rozvojovou orientací TPBank je stát se jednou z předních bank v dodržování a uplatňování mezinárodních standardů řízení rizik ve svých praktických operacích. Máme dostatečné základy v oblasti technologií, dat a vysoce kvalitního personálu, abychom v letošním roce mohli pokračovat v implementaci výpočtu kapitálu podle IRB,“ uvedl pan Nguyen Hung, generální ředitel TPBank.
Podle zástupce banky vyžaduje aplikace těchto pokročilých mezinárodních standardů značné úsilí, náklady a samoregulaci jejích operací, aby bylo možné splnit jejich přísné požadavky.
An Nhien
Zdrojový odkaz
Komentář (0)