Course à l'augmentation du capital social des banques

En émettant des actions à dividendes, des actions ESOP pour continuer à accroître leur capital social..., les banques se livrent à une véritable course pour augmenter leur capital social afin d'améliorer leur compétitivité et de se conformer aux normes internationales de gestion des risques.

La course à l'augmentation des capitaux atteint son point culminant

OCB Bank prévoit d'émettre près de 197,3 millions d'actions afin d'augmenter son capital social à un taux d'émission de 8 % (les actionnaires détenant 100 actions recevront 8 nouvelles actions). Le financement proviendra des capitaux propres au 31 décembre 2024, déterminés d'après les états financiers audités, individuels et consolidés, après constitution des provisions réglementaires.

Récemment,SHB a également approuvé un plan d'augmentation de capital financé par les dividendes de 2024 versés aux actionnaires existants. Ce plan avait déjà été approuvé par la Banque d'État. SHB émettra un maximum de 528,5 millions d'actions, soit 13 % du nombre total d'actions en circulation (un actionnaire possédant 100 actions recevra 13 actions supplémentaires). Le nombre d'actions supplémentaires émises n'est soumis à aucune restriction de transfert.

Par ailleurs, VietABank clôturera sa liste d'actionnaires le 15 août 2025 afin d'émettre des actions supplémentaires et d'accroître son capital social. La banque prévoit d'émettre plus de 276,4 millions d'actions auprès des actionnaires existants, selon un ratio de 100:51,19. Ainsi, pour 100 actions détenues, un actionnaire recevra 1 droit et 51,19 actions supplémentaires seront émises. Les actions décimales (le cas échéant) seront annulées. Le financement de cette émission provient des bénéfices non distribués cumulés au 31 décembre 2024 (plus de 2 604 milliards de VND) et du Fonds de réserve pour l'augmentation de capital (plus de 160 milliards de VND). Après cette opération, le capital social de VietABank augmentera de 2 764 milliards de VND, passant de près de 5 400 milliards de VND à 8 164 milliards de VND.

Au premier semestre 2025, le niveau des fonds propres requis dans le secteur bancaire va non seulement s'accroître, mais aussi connaître une transformation radicale. L'accélération de la course aux fonds propres menée par de nombreuses grandes banques témoigne de l'intensité croissante de cette surenchère, exacerbée par la pression grandissante liée aux normes de Bâle III.

Selon les statistiques de fin du deuxième trimestre 2025, les 10 premières banques ayant le plus grand capital social comprennent Vietcombank, VPBank, Techcombank, BIDV, MB, VietinBank,ACB , SHB, HDBank et LPBank.

Augmentation du ratio d'adéquation des fonds propres

En termes de croissance, dix banques ont enregistré une augmentation de leur capital social à fin juin 2025. Parmi elles, Vietcombank a affiché le taux de croissance le plus élevé, à 49,5 %, son capital social passant de 55 891 milliards de VND à 83 557 milliards de VND. PGBank a enregistré une croissance de 19 %. BVBank, Bac A Bank et SeABank ont ​​également connu des variations de leur capital social à fin juin, s'élevant respectivement à 6 208 milliards de VND (en hausse de 12,5 %), 9 580 milliards de VND (en hausse de près de 7 %) et 28 450 milliards de VND (en hausse de 0,4 %).

Avec l’objectif de porter le ratio minimal d’adéquation des fonds propres (CAR) à 10,5 % d’ici 2033, l’augmentation des fonds propres réglementaires n’est plus une option, mais une obligation. Les mesures énergiques prises depuis début 2025 montrent que les banques s’efforcent de garantir une solidité interne optimale, afin d’être prêtes à conquérir des parts de marché et à se conformer aux normes internationales de gestion des risques.

La Banque d'État du Vietnam (SBV) vient de publier la circulaire n° 14/2025/TT-NHNN relative à la réglementation des ratios d'adéquation des fonds propres pour les banques commerciales et les succursales de banques étrangères. Cette circulaire précise les modalités de calcul et les valeurs minimales des ratios d'adéquation des fonds propres que les banques doivent respecter, notamment le ratio de fonds propres de base de catégorie 1, le ratio de fonds propres de catégorie 1 et le ratio minimal d'adéquation des fonds propres.

Par conséquent, les banques commerciales sans filiales ni succursales à l'étranger doivent respecter des ratios de fonds propres individuels, notamment : un ratio minimal de fonds propres de base de catégorie 1 de 4,5 % ; un ratio minimal de fonds propres de catégorie 1 de 6 % ; et un ratio minimal d'adéquation des fonds propres de 8 %. Pour les banques commerciales disposant de filiales, les ratios de fonds propres individuels et consolidés doivent également respecter les niveaux suivants : un ratio minimal de fonds propres de base de catégorie 1 de 4,5 % ; un ratio minimal de fonds propres de catégorie 1 de 6 % ; et un ratio minimal d'adéquation des fonds propres de 8 %.

La circulaire n° 14/2025/TT-NHNN établit pour la première fois une réglementation relative aux coussins de fonds propres, notamment le coussin de conservation des fonds propres (CCB), le coussin de fonds propres contracyclique (CCyB) et le coussin de fonds propres pour les banques commerciales d’importance systémique. Elle entrera en vigueur le 15 septembre 2025.

Le professeur agrégé Nguyen Huu Huan (Université d'économie d'Hô-Chi-Minh-Ville) a souligné que ces mesures témoignent de la volonté des banques d'appliquer les normes internationales, contribuant ainsi à améliorer leur efficacité et à garantir la sécurité de leurs fonds propres. Comparé à Bâle II, Bâle III impose des exigences nouvelles et plus strictes. Sa mise en œuvre requiert d'importantes ressources financières ainsi qu'une préparation minutieuse de la part des banques.

Source : https://baodautu.vn/cuoc-dua-tang-von-dieu-le-cua-cac-ngan-hang-d362339.html