Quand les géants de l'industrie aurifère sont « nommés »
Le négoce de l'or est considéré comme un terrain de jeu privilégié où la confiance des consommateurs est étroitement liée aux grandes marques. Cependant, dans le rapport d'inspection de la Banque d'État publié le 30 mai, des entreprises considérées comme des « symboles de confiance », telles que SJC, PNJ ou Bao Tin Minh Chau, ont été les premières mentionnées par l'agence de gestion, avec une série d'infractions, allant de faiblesses dans la gestion interne à de fausses déclarations, en passant par des signes de blanchiment d'argent et d'évasion fiscale.
Le point commun entre ces affaires n'est pas l'ampleur, mais le niveau d'infraction, suffisamment élevé pour que l'agence d'inspection transmette l'intégralité du dossier au ministère de la Sécurité publique . Il s'agit d'une mesure sans précédent, mais selon de nombreux experts, elle est nécessaire dans un contexte de fluctuations inhabituelles du marché de l'or et de risques potentiels élevés pour l'économie.
Plus précisément, Saigon Jewelry Company Limited (SJC), acteur majeur du marché des lingots d'or, a été confrontée à un mécanisme de tarification très laxiste. Selon les conclusions de l'inspection, d'octobre 2023 à avril 2024, les prix d'achat et de vente de l'or chez SJC étaient entièrement fixés par le directeur général, sans passer par le conseil des prix, sans procédures internes et sans critères transparents. Cette tarification de l'or « à la carte » est considérée comme une violation des principes de gouvernance et peut affecter directement l'ensemble du marché.
Il est à noter qu'au cours de la période susmentionnée, les prix de l'or sur le marché intérieur ont enregistré de fortes fluctuations, avec de larges écarts par rapport aux prix mondiaux , suscitant des inquiétudes quant à une manipulation des prix par les grandes entreprises. Bien qu'il n'existe pas de base suffisante pour déterminer des hausses de prix déraisonnables, le fait qu'un individu détermine chaque jour le prix de vente de dizaines de milliers de taels d'or soulève de graves questions de gestion des risques et de contrôle du marché.
Sans s'arrêter là, SJC a également commis une série d'autres violations : factures sans codes fiscaux, non-traitement de factures erronées, sous-déclaration d'impôts entraînant une réduction des obligations en matière d'impôt sur les sociétés, et non-collecte complète des données clients comme l'exige la lutte contre le blanchiment d'argent.
Plus inquiétant encore, selon les conclusions de l'inspection, SJC n'a pas encore mis en place de système de gestion des risques permettant d'identifier les clients ayant une influence politique , un élément indispensable de la lutte contre le blanchiment d'argent. Les transactions suspectes ne sont pas non plus signalées conformément à la réglementation, et il n'existe pas d'audit interne spécialisé. L'opinion publique s'interroge donc : avec une part de marché dominante, SJC est-elle « à l'écart » du système national de surveillance financière ?
Du prix de l'or aux impôts impayés, signes de blanchiment d'argent
De même, Phu Nhuan Jewelry Joint Stock Company (PNJ), une marque historique cotée en bourse, a également été reconnue coupable de nombreuses infractions présentant des signes de criminalité. Selon les conclusions de l'inspection de la Banque d'État du Vietnam, PNJ a déclaré des activités de négoce de lingots d'or incomplètes, émis des factures au mauvais moment, effectué des transactions avec des informations clients manquantes ou utilisé des numéros d'identification/CCCD non authentifiés.
Malgré quelques changements positifs dans la lutte contre le blanchiment d’argent, PNJ ne répond toujours pas aux normes : aucune classification des risques clients, aucune déclaration des transactions de grande valeur, aucun processus de blocage de compte comme prescrit, aucun audit interne et aucune ligne directrice pour évaluer les risques de blanchiment d’argent.
Un point important à noter est que les violations du PNJ ne sont pas seulement des manquements administratifs, mais ont atteint un niveau tel qu'il faut transférer l'affaire à l'agence d'enquête, ce qui est très rare pour une entreprise publique opérant activement sur le marché des capitaux.
Parallèlement, Bao Tin Minh Chau Company Limited, une grande entreprise du Nord, a également été reconnue coupable d'avoir vendu de l'or à un prix supérieur au prix affiché, d'avoir enfreint les réglementations en matière de reporting et d'avoir omis de publier ses politiques d'expédition et de traiter les plaintes sur la plateforme de commerce électronique. Le règlement interne relatif à la lutte contre le blanchiment d'argent a également été jugé « inapproprié et incomplet ».
Les inspecteurs de la Banque d'État du Vietnam ont souligné que Bao Tin Minh Chau n'enregistrait pas les transactions obligatoires, n'évaluait pas les risques clients et ne formait pas son personnel au blanchiment d'argent, alors que ces exigences sont minimales pour les entreprises générant d'importants flux de trésorerie. De plus, la déclaration incorrecte des frais liés aux cadeaux dans le prix de revient a également conduit l'entreprise à réduire le montant de la TVA à payer.
En raison du niveau de violation dépassant le seuil administratif, le dossier de cette société a également été transféré au ministère de la Sécurité publique.
Après l'annonce des résultats de l'inspection le 30 mai, une réalité est apparue clairement : il n'existe plus de zone « immunisée » pour les grandes entreprises aurifères. Les trois marques, considérées comme des « piliers » du marché, font l'objet d'enquêtes criminelles, sans parler du risque de poursuites supplémentaires en cas de découverte d'indices de fraude fiscale, de manipulation des cours ou de blanchiment d'argent organisé.
Les économistes estiment que cela peut être considéré comme un tournant dans la gestion du marché de l'or au Vietnam. Jusqu'à présent, ce secteur n'avait pas fait l'objet d'une surveillance étroite en termes de contrôle interne et de conformité juridique. Si elle est menée à bien, la gestion rigoureuse des grandes entreprises sera une étape nécessaire pour rétablir l'ordre et restaurer la confiance de la population dans la transparence et la stabilité du marché de l'or.
Source : https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/sjc-pnj-bao-tin-minh-chau-bi-thanh-tra-thi-truong-vang-khong-con-vung-mien-nhiem/20250530102618739
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