La Banque d'État a publié une conclusion sur l'inspection du respect des politiques et des lois dans les activités de commerce de l'or de Saigon Jewelry Company Limited - SJC (SJC Company).
En conséquence, la Banque d'État a inspecté le respect des réglementations légales sur les activités de négoce d'or, inspecté le respect des réglementations légales sur la lutte contre le blanchiment d'argent, inspecté le respect des réglementations légales sur le régime comptable, la préparation et l'utilisation des factures et des documents ; sur la déclaration et l'exécution des impôts.
Selon la Banque d'État, la société SJC se conforme fondamentalement aux dispositions de la loi dans les activités de commerce de l'or, en achetant et en vendant des lingots d'or conformément à la licence accordée et en mettant en œuvre le régime de déclaration d'informations pour l'achat et la vente de lingots d'or.
Cette société répertorie également les prix d'achat et de vente de l'or conformément à la réglementation ; Des changements positifs ont été constatés dans la mise en œuvre des réglementations juridiques relatives à la lutte contre le blanchiment d’argent ; Préparer des documents, des factures et des déclarations fiscales de base conformément à la loi.
Cependant, malgré les réalisations, la société SJC présente encore des lacunes et des violations.
Produits aurifères SJC (Photo : Thanh Dong).
En ce qui concerne le respect des politiques légales dans les activités de négoce d'or, la société SJC a violé le régime de déclaration des activités de négoce de lingots d'or ; Il existe des signes de fourniture d'informations trompeuses sur les produits et les biens fournis par l'entreprise pour attirer les clients d'autres entreprises, liés à une concurrence déloyale.
Les résultats de la vérification des clients montrent des signes indiquant que la société SJC viole les lois fiscales. La Banque d'État a envoyé un document transférant des informations à l'autorité compétente pour examen et traitement conformément à la réglementation.
Bien qu'il n'y ait aucune base pour déterminer que l'augmentation des prix au cours de la période du 2 octobre 2023 au 15 avril 2024 est déraisonnable, cependant, chez SJC Company, les prix d'achat et de vente de l'or sont décidés et directement dirigés par le directeur général de SJC Company sur les prix d'achat et de vente de l'or lorsqu'il n'y a pas de réglementation ou de procédures internes sur les dépenses et les bases spécifiques dans le mécanisme de détermination des prix d'achat et de vente de l'or, et aucune séparation des responsabilités des départements concernés dans le processus de consultation sur la détermination des prix.
"Ainsi, la décision sur le prix d'achat et de vente de l'or est prise par un individu, le directeur général, sans critères ni bases spécifiques, ce qui entraîne des risques dans la détermination des prix qui affectent les opérations de la société SJC ainsi que le marché de l'or, car la société SJC détient une part de marché relativement importante", indique la conclusion.
En se conformant à la loi sur la lutte contre le blanchiment d'argent, la société SJC a violé un certain nombre de lois sur la lutte contre le blanchiment d'argent, notamment en émettant des règlements internes dont le contenu est incomplet comme prescrit ; aucun système de gestion des risques permettant d’identifier les clients étrangers qui sont des personnes politiquement exposées ; Défaut de déclaration des transactions de grande valeur qui doivent être déclarées dans le cadre des activités de négoce de l’or.
La société SJC n’a pas non plus effectué d’audits internes sur la lutte contre le blanchiment d’argent comme prescrit ; ne pas fournir la formation et l’éducation en matière de lutte contre le blanchiment d’argent comme prescrit ; Défaut de procéder à une évaluation ou de mettre à jour les résultats de l’évaluation des risques de blanchiment d’argent ; Aucune réglementation spécifique sur la fréquence de mise à jour des informations clients ; Il n’existe aucune réglementation sur la décentralisation de la responsabilité en matière d’identification des clients.
La société SJC n'a pas encore collecté suffisamment de documents et de données pour vérifier les informations d'identification du client en tant qu'organisation ; prescrire des mesures à appliquer correspondant au niveau de risque de blanchiment d’argent qui n’est pas entièrement réglementé ; Le délai d’application des mesures de retardement des transactions n’a pas été précisé comme prescrit ; Il n’existe aucune directive sur la manière de communiquer avec les clients pour effectuer des transactions.
Conformément aux réglementations légales sur la comptabilité, la préparation et l'utilisation des factures et des documents, la déclaration et l'exécution des obligations fiscales, la société SJC a violé la préparation ou le remplacement et l'émission d'un certain nombre de factures de vente sans le code de l'administration fiscale.
L’entreprise n’a pas non plus encore mis en place de procédures pour traiter les factures erronées pour certaines factures ; La comptabilisation des provisions pour réduction du prix des stocks dans le coût des marchandises vendues entraîne un manque de revenus pour le calcul de l'impôt sur les sociétés, une réduction de l'impôt sur les sociétés de la société, un enregistrement incomplet des informations ou éventuellement des informations inexactes sur les numéros de carte d'identité/CCCD de certains clients sur la liste.
La Banque d'État a souligné que la cause des violations susmentionnées était que le représentant légal, les dirigeants et les employés de la société SJC n'avaient pas sérieusement respecté un certain nombre de dispositions légales en matière de commerce de l'or, de PCRT et de comptabilité, de préparation et d'utilisation des documents comptables, de déclaration et d'exécution des obligations fiscales.
L'Inspection de la Banque d'État recommande à la société SJC de remédier à son manquement à se conformer strictement aux réglementations légales dans les activités de commerce de l'or et de permettre que les violations et les manquements mentionnés dans la section Résultats d'inspection et de vérification se produisent.
L'unité d'inspection a demandé à la société SJC de cesser immédiatement les violations administratives concernant le respect du régime de déclaration d'informations ; Respecter strictement le régime de déclaration d'informations et de déclaration des données à la Banque d'État dans le cadre des activités de négoce d'or.
Dans le même temps, la société SJC est tenue de se conformer strictement aux lois fiscales ; corriger et corriger rapidement les violations et les lacunes mentionnées dans la section Résultats d’inspection et de vérification.
La société SJC doit également émettre des réglementations sur la détermination des prix d'achat et de vente quotidiens de l'or (établissement de critères, de méthodes, d'autorité de détermination des prix...) pour garantir la conformité avec les opérations réelles de la société et les réglementations légales en vigueur.
Source : https://dantri.com.vn/kinh-doanh/thanh-tra-nhnn-sjc-vi-pham-quy-dinh-ve-kinh-doanh-vang-hoa-don-va-thue-20250530180042337.htm
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