Trinh Van Quyet 3600 milliárd VND-s csalása és a könyvvizsgáló cég bűnrészessége

Az FLC Group Joint Stock Company-nál (rövidítve: FLC Group) és a kapcsolódó egységeknél történt ügyben Trinh Van Quyet volt FLC elnökét két bűncselekmény miatt indítványozták: csalás és vagyon elsikkasztása, valamint a tőzsde manipulációja.

A Közbiztonsági Minisztérium Nyomozó Rendőrségi Ügynökségének további következtetése szerint Quyet úr és bűntársai kizárólag csalás tekintetében több mint 3600 milliárd VND-t tulajdonítottak el befektetőktől a Faros Építőipari Részvénytársaság alaptőkéjének felfújásával (1,5 milliárd VND-ről 4300 milliárd VND-ra), a részvények tőzsdére való bejegyzésével, majd eladásával.

Gyorsnézet 20:00 február 26.: Trinh Van Quyet úr sikkasztott pénzt használt fel a villa felújítására | Kinek kell személyi igazolványt cserélnie?

Trinh Van Quyet alperes, az FLC Csoport korábbi elnöke

Érdemes megemlíteni, hogy ahhoz, hogy Trinh Van Quyet vádlott és beosztottjai sikeresen végrehajthassák cselekményeiket, az ügyészség megállapította, hogy a Ho Si Minh-városi Értéktőzsde (HoSE) és az Állami Értékpapír-felügyelet számos vezetője és tisztviselője nagyon fontos szerepet játszott. Emellett lehetetlen nem megemlíteni az értékpapír-társaságok bűnrészességét is.

A vizsgálat megállapította, hogy a Faros Company ROS részvényeinek tőzsdei bejegyzéséhez szükséges eljárások lefolytatásához az egyik fontos dokumentum a vállalat 2014-es, 2015-ös és 2016 első 3 hónapjára vonatkozó pénzügyi jelentése.

A könyvvizsgálat elvégzésére kiválasztott két egység a Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (rövidítve: Hanoi Auditing Company) és az ASC Auditing Company Limited (jelenlegi nevén TTP Auditing Company Limited).

Több ezer milliárd dong megcsalása, mire használta fel a pénzt Trinh Van Quyet, az FLC korábbi elnöke?

Szabályozások megsértésével kapcsolatos ellenőrzési jelentések kiadása pénzszerzés céljából

A Közbiztonsági Minisztérium Nyomozó Rendőrségi Ügynöksége szerint a könyvvizsgálati szerződés teljesítésekor Nguyen Ngoc Tinh úr, a Hanoi Könyvvizsgáló Vállalat vezérigazgatója egyértelműen tudta, hogy a Faros Vállalat pénzügyi kimutatásai nem rendelkeznek elegendő alappal a teljes körű elfogadáshoz. A vállalat azonban ennek ellenére független könyvvizsgálói jelentéseket adott ki, amelyek mindegyike tartalmazta a Faros Vállalat pénzügyi kimutatásainak és tőkejelentéseinek teljes körű elfogadását.

Amikor a Faros Company nyilvános részvénytársaságként való elismerés iránti kérelmet nyújtott be az Állami Értékpapír-felügyelet Közfelügyeleti Osztályához, az illetékes hatóság megállapította, hogy a könyvvizsgálói jelentés nem felel meg az előírásoknak, ezért kérte a könyvvizsgálatot és a könyvvizsgálói jelentés újbóli kiadását.

A Hanoi Könyvvizsgáló Társaság azonban nem végzett ismételt könyvvizsgálatot. Ehelyett Mr. Tinh és a cég könyvvizsgálója, Le Van Tuan, továbbra is 3 független könyvvizsgálói jelentést adtak ki, amelyekben teljes mértékben elfogadták a Faros Társaság tulajdonosainak pénzügyi kimutatásait és tőkebefizetési jelentését, csupán egy „megjegyzés a pénzügyi kimutatások olvasóinak” részt tettek hozzá.

Az ügyészség megállapította, hogy Tinh és Tuan vádlottak cselekedetei ellentétesek voltak a szabályozásokkal és megsértették a vietnami könyvvizsgálati standardokat. A helytelen könyvvizsgálati jelentések kiadása olyan feltételeket teremtett, amelyek lehetővé tették Trinh Van Quyet vádlott és bűntársai számára, hogy dokumentumokat használjanak, készítsenek a ROS részvényeinek kérelmezéséhez és tőzsdei bevezetéséhez.

A nyomozó ügynökségnél Tinh úr elismerte tettét, és azt állította, hogy az FLC Group és az ökoszisztémában részt vevő vállalatok a Hanoi Könyvvizsgáló Társaság nagy és rendszeres ügyfelei. Ezért a vádlott a szabályozással ellentétesen, a vállalat kifizetés iránti igényének megfelelően könyvvizsgálói jelentést adott ki.

A rendőrség az FLC székházát házkutatást tartott az ügyben indított eljárás során.

Nincs ellenőrzés, verifikáció, de mégis aláírt visszaigazolás

Az ASC Auditing Company Limited vállalattal kapcsolatban a Közbiztonsági Minisztérium Nyomozó Rendőrségi Ügynöksége kijelentette, hogy a vállalat vezérigazgató-helyettese, Tran Thi Hanh asszony közvetlenül felelős a nyilvántartások és dokumentumok gyűjtéséért, hogy értékelni és ellenőrizni tudja a Faros Company pénzügyi jelentései szerinti termelési és üzleti tevékenységeit.

A Hanoi Könyvvizsgáló Vállalat vádlottjaihoz hasonlóan, bár a begyűjtött könyvvizsgálati feljegyzések nem voltak elegendőek, Hanh asszony mégis aláírta és kiállította a vállalat könyvvizsgálóival a teljes mértékben elfogadható könyvvizsgálói véleményekkel ellátott könyvvizsgálati jelentéseket.

Ezenkívül Hanh asszonyt azzal is vádolták, hogy nem ellenőrizte és hitelesítette a Faros Company befektetési alapjait, de ennek ellenére aláírta a HoSE-nek küldött, a befektetési alapokra vonatkozó kiegészítő magyarázatról szóló, a cég dokumentumában szereplő megerősítést.

A női vádlott cselekménysorozata segített Trinh Van Quyet vádlottnak és bűntársainak egy dokumentáció elkészítésében, amelyben a HoSE kérésére magyarázatot adtak a Faros Company részvényeinek tőzsdére való bevezetéséhez, csalást követve el és elsikkasztva a befektetők pénzét.

A nyomozó hatóságnál Hanh asszony elismerte a jogsértéseket, de nem ismerte el a csalás és a tulajdon eltulajdonításának célját. A szerződés szerinti könyvvizsgálói díjon kívül a vádlott semmilyen más juttatást nem kapott.

Forráslink: https://thanhnien.vn/phi-vu-lua-dao-3600-ti-cua-trinh-van-quyet-va-su-tiep-tay-tu-cong-ty-kiem-toan-185240226213507002.htm