Trinh Van Quyet 3600 milliárd VND-s csalása és a könyvvizsgáló cég bűnrészessége

[hirdetés_1]

Az FLC Group Joint Stock Company-nál (rövidítve: FLC Group) és a kapcsolódó egységeknél történt ügyben Trinh Van Quyet volt FLC elnökét két bűncselekmény miatt indítványozták: csalás és vagyonelsikkasztás, valamint tőzsdei manipuláció.

A Közbiztonsági Minisztérium Nyomozó Rendőrségi Ügynökségének további következtetése szerint Quyet úr és bűntársai kizárólag csalás tekintetében több mint 3600 milliárd VND-t tulajdonítottak el befektetőktől a Faros Építőipari Részvénytársaság alaptőkéjének felfújásával (1,5 milliárd VND-ről 4300 milliárd VND-ra), a részvények tőzsdére való bejegyzésével, majd eladásával.

Gyors áttekintés február 26-án este 8 órakor: Trinh Van Quyet úr sikkasztott pénzt használt fel egy villa felújítására | Kinek kell személyi igazolványt cserélnie?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — Trinh Van Quyet alperes, az FLC Csoport korábbi elnöke

Érdemes megemlíteni, hogy ahhoz, hogy Trinh Van Quyet vádlott és beosztottjai sikeresen végrehajthassák a tetteit, az ügyészség megállapította, hogy nagyon fontos szerepet játszottak a Ho Si Minh-városi Értéktőzsde (HoSE) és az Állami Értékpapír-felügyelet számos vezetője és tisztviselője. Emellett lehetetlen nem megemlíteni az értékpapír-társaságok segítségét is.

A vizsgálat arra a következtetésre jutott, hogy a Faros Company ROS részvényeinek tőzsdei bevezetéséhez szükséges regisztrációs eljárás lefolytatásához az egyik fontos dokumentum a vállalat 2014-es, 2015-ös és 2016 első 3 hónapjára vonatkozó pénzügyi jelentése.

A könyvvizsgálat elvégzésére kiválasztott két egység a Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (rövidítve: Hanoi Auditing Company) és az ASC Auditing Company Limited (jelenlegi nevén TTP Auditing Company Limited).

Több ezer milliárd dong megcsalása, mire használta fel a pénzt Trinh Van Quyet, az FLC korábbi elnöke?

Szabályozások megsértésével kapcsolatos ellenőrzési jelentések kiadása pénzszerzés céljából

A Közbiztonsági Minisztérium Nyomozó Rendőrségi Ügynöksége szerint a könyvvizsgálati szerződés teljesítésekor Nguyen Ngoc Tinh úr, a Hanoi Könyvvizsgáló Vállalat vezérigazgatója egyértelműen tudta, hogy a Faros Vállalat pénzügyi kimutatásai nem rendelkeznek kellő alappal a teljes körű elfogadáshoz. A vállalat azonban ennek ellenére független könyvvizsgálói jelentéseket adott ki, amelyek mindegyike teljes mértékben elfogadta a Faros Vállalat pénzügyi kimutatásait és saját tőke kimutatásait.

Amikor a Faros Company nyilvános részvénytársaságként való elismerés iránti kérelmet nyújtott be az Állami Értékpapír-felügyelet Közfelügyeleti Osztályához, az illetékes hatóság megállapította, hogy a könyvvizsgálói jelentés nem felel meg az előírásoknak, ezért kérte a könyvvizsgálat lefolytatását és a könyvvizsgálói jelentés újbóli kiadását.

A Hanoi Könyvvizsgáló Társaság azonban nem végzett ismételt könyvvizsgálatot. Ehelyett Mr. Tinh és a cég könyvvizsgálója, Le Van Tuan, továbbra is 3 független könyvvizsgálói jelentést adtak ki, teljes mértékben elfogadva a Faros Társaság tulajdonosainak pénzügyi kimutatásait és tőkebefizetési jelentéseit, csupán egy „megjegyzés a pénzügyi kimutatások olvasóinak” részt fűztek hozzájuk.

Az ügyészség megállapította, hogy Tinh és Tuan vádlottak cselekedetei ellentétesek voltak a szabályozásokkal és megsértették a vietnami könyvvizsgálati standardokat. A helytelen könyvvizsgálati jelentések kiadása olyan feltételeket teremtett, amelyek lehetővé tették Trinh Van Quyet vádlott és bűntársai számára, hogy dokumentumokat használjanak, készítsenek a ROS részvényeinek kérelmezéséhez és tőzsdei bevezetéséhez.

A nyomozó ügynökségnél Tinh úr elismerte tettét, és azt állította, hogy az FLC Group és az ökoszisztémában részt vevő vállalatok a Hanoi Könyvvizsgáló Társaság nagy, rendszeres ügyfelei. Ezért a vádlott a szabályozással ellentétesen könyvvizsgálói jelentést állított ki a vállalat kérésére, hogy megkapja a kifizetést.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — A rendőrség az FLC székházát házkutatást tartott az ügyben indított eljárás során.

Nincs ellenőrzés, verifikáció, de mégis aláírt visszaigazolás

Az ASC Auditing Company Limited vállalattal kapcsolatban a Közbiztonsági Minisztérium Nyomozó Rendőrségi Ügynöksége kijelentette, hogy a vállalat vezérigazgató-helyettese, Tran Thi Hanh asszony közvetlenül felelős a nyilvántartások és dokumentumok gyűjtéséért, hogy értékelni és ellenőrizni tudja a Faros Company pénzügyi jelentései szerinti termelési és üzleti tevékenységeit.

A Hanoi Könyvvizsgáló Vállalat vádlottjaihoz hasonlóan, bár a begyűjtött könyvvizsgálati feljegyzések nem voltak elegendőek, Hanh asszony mégis aláírta és kiállította a vállalat könyvvizsgálóival a teljes mértékben elfogadható könyvvizsgálói véleményekkel ellátott könyvvizsgálati jelentéseket.

Ezenkívül Hanh asszonyt azzal is vádolták, hogy nem ellenőrizte és hitelesítette a Faros Company befektetési alapjait, de ennek ellenére aláírta a HoSE-nek küldött, a befektetési alapokra vonatkozó kiegészítő magyarázatról szóló, a cég dokumentumában szereplő megerősítést.

A női vádlott cselekménysorozata segített Trinh Van Quyet vádlottnak és bűntársainak egy, a HoSE által kért magyarázatot tartalmazó dokumentumot készíteni, hogy a Faros Company tőzsdére vehesse részvényeit, csalást követve el és elsikkasztva a befektetők pénzét.

A nyomozó hatóságnál Hanh asszony elismerte a jogsértéseket, de nem ismerte el a csalás és a tulajdon elsikkasztásának célját. A szerződés szerinti könyvvizsgálói díjon kívül a vádlott semmilyen más juttatást nem kapott.

[hirdetés_2]
Forráslink