2025년 2월 정부에 제출될 기업법 개정안의 새로운 내용은 무엇입니까?

이번 개정안에서는 기업법에 실질적 소유자와 관련된 내용이 추가됩니다.

2025년 2월 정부 에 제출될 기업법 개정안의 새로운 내용은 무엇입니까?

이번 개정안에서는 기업법에 실질적 소유자와 관련된 내용이 추가됩니다.

자금세탁 방지에 관한 국제적 공약을 이행하는 정책을 이행하기 위해 개정된 기업법은 새로운 개념과 일련의 새로운 규정을 추가할 예정입니다.

실질 소유자 식별

기업법(개정) 개발을 위한 초안 제안에서 기획투자부는 다루어야 할 5가지 정책 그룹을 언급했습니다.

하나는 법의 통일성과 동시성을 확보하는 것입니다. 둘째는 기업이 시장에 원활하고 안전하며 투명하게 진입하고 철수할 수 있는 제도적 틀을 완성하는 것입니다. 셋째는 기업 지배구조에 대한 법적 규제를 완성하는 것입니다. 넷째는 자금세탁 방지에 관한 국제적 공약을 이행하는 것입니다. 다섯째는 개별 거래자(개별 기업)의 활동을 위한 법적 기반을 마련하는 것입니다.

자금세탁 방지에 관한 국제적 공약을 이행하는 정책을 이행하기 위해 개정된 기업법에는 새로운 개념과 일련의 새로운 규정이 추가됩니다.

구체적으로, 다가오는 기업법 제4조에는 기업의 실질적 소유자라는 개념이 추가될 예정입니다.

"기업의 실질적 소유자"란 기업의 정관자본을 직접 소유하거나 다른 사람을 통해 간접적으로 기업을 실질적으로 지배하거나 통제할 권리를 가진 개인을 말합니다.

기획투자부가 올 2월 정부에 제출할 계획인 계획에 따르면, 법인의 실질적 소유자는 다음 세 가지 기준 중 하나를 충족하는 개인입니다. 1. 해당 기업 정관 자본금의 25% 이상을 직간접적으로 소유한 개인 2. 해당 기업 배당금 또는 이익의 25% 이상을 직간접적으로 소유한 개인 3. 궁극적으로 기업 운영을 통제할 권리를 가진 개인 4. 해당 기업 운영의 실질적 소유자는 다음 세 가지 기준 중 하나를 충족하는 개인입니다.

이와 함께 기획투자부는 기업 통제권을 보다 명확하게 규정하기 위해 여러 조항을 개정할 것을 제안했습니다. 기업 통제권이란 개인, 조직 또는 개인이나 조직의 집단이 소유, 주식 취득, 자본 출자 또는 회사의 의사 결정을 통해 해당 기업의 활동을 통제할 수 있는 능력을 가진 것을 말합니다.

또한 기업 및 관련자의 실질적 소유자에 대한 의무도 개정되어 기업이 사업 등록, 사업 등록 내용 변경 등록, 기업 설립 및 운영에 관한 정보 공개, 실질적 소유자에 대한 정보 수집, 갱신 및 보관 등에 관한 의무를 완전하고 신속하게 이행하도록 제안되었습니다.

기업은 사업자등록서류에 신고된 정보, 실질적 소유자에 대한 정보 및 보고서의 진실성과 정확성에 대한 책임을 져야 하며, 설립등록 시 실질적 소유자에 대한 정보를 사업자등록기관에 통보할 의무가 있습니다.

기업법은 실질 소유자에 대한 정보의 활용을 규제하기 위해 개정될 예정이며, 이에 따라 유관 국가 기관과 사법 기관은 범죄 예방 및 통제 업무를 수행하기 위해 기업 등록에 관한 국가 정보 시스템에 저장된 실질 소유자에 대한 정보를 제공할 것을 기업 등록 관리 기관과 기업 등록 기관에 요청할 권리가 있습니다.

실질 소유자 정보를 추가하는 이유는 무엇입니까?

위의 개정안과 보충안은 자금세탁 방지 및 퇴치에 관한 국제적 공약을 이행하기 위한 것이라는 점을 명확히 밝혀야 합니다.

2007년 베트남은 아시아 태평양 자금세탁방지그룹(APG)에 가입했습니다. APG 회원국으로서 베트남은 2007년부터 FATF 권고안 40개에 기반한 평가 방법론을 사용하는 APG의 다자간 평가 라운드에 참여해 왔습니다.

국제 기업 지배구조 관행은 실소유주 정보의 투명성을 요구합니다. 실소유주를 파악하고 실소유주 정보를 제공하는 것 또한 상업 사기, 탈세, 부패, 자금세탁, 테러 자금 조달을 예방하고 근절하기 위한 중요한 조치입니다.

자금세탁방지에 관한 다자간 평가 보고서(PCRT) 결과에 따르면, 베트남은 1년(2022년 3월부터 2023년 3월까지) 동안 강화된 검토 절차와 FATF의 심각한 결함이 있는 국가 검토 절차를 거치게 되었으며, 다자간 평가 보고서에서 확인된 결함을 해결해야 합니다.

그러나 이 기간이 지난 지금도 우리나라는 여전히 법적 틀을 개선해야 할 요구를 충족시키지 못하고 있습니다.

이에 따라 FATF는 2023년 6월 30일에 베트남을 강화 모니터링 목록(그레이 리스트라고도 함)에 공식적으로 올리고, 2년(2025년 5월까지) 이내에 FATF가 지정한 시정 조치를 구체적인 기한에 따라 취하도록 요구했습니다.

FATF가 언급한 조치 중 하나는 "법인(및 해당되는 경우 법적 약정)의 실질적 소유자에 대한 완전하고 정확하며 최신 정보에 유능한 당국이 적시에 접근할 수 있도록 메커니즘을 구축하고 위반에 대해 적절하고 효과적이며 비례적이고 억제적인 제재를 적용하는 것"입니다.

국가가 그레이 리스트에 오르면 경제는 여러 가지 부정적인 영향을 받게 됩니다. IMF 조사에 따르면, 그레이 리스트에 오른 국가는 해당 국가로 유입되는 외국인 투자가 크게 감소합니다(해당 국가 전체 GDP의 약 7.6%). 또한, 해당 국가의 금융기관(은행, 보험, 증권 등)의 해외 금융 거래는 다른 국가에서 더 높은 수수료를 부과받고, 거래에 대한 감시가 강화됩니다. 이러한 비용은 경제 규모에 따라 최대 수백만 달러에 달할 것으로 추산됩니다.

최근 FATF와 APG는 우리나라가 약속 이행을 개선하기 위한 조치를 취하지 않을 경우 FATF가 베트남을 "블랙리스트"에 계속 올릴 것이라고 경고했습니다. 그렇게 되면 우리나라, 특히 기업들은 심각한 영향을 받을 수 있습니다. 예를 들어 베트남 금융기관은 해외 지점이나 대표 사무소 설립이 금지되고, 베트남 금융기관의 해외 지점 및 자회사는 더욱 강화된 검사 및 감독을 받게 되며, 우리나라로 유입되는 외국인 직접 투자(FDI)는 감소할 수 있습니다.

세계은행(WB)이 2024년 10월에 시범 실시한 기업환경평가보고서에 따르면, 베트남의 시장진입지수는 평가대상 50개국 및 지역 중 29위를 차지했습니다.

이러한 결과의 원인 중 하나는 우리나라에서 기업의 실질적 소유자에 대한 정보 수집에 관한 규정이 없어, 이 내용과 관련된 기준이 평가되지 않기 때문입니다.

출처: https://baodautu.vn/de-xuat-sua-doi-luat-doanh-nghiep-se-trinh-chinh-phu-trong-thang-22025-co-gi-moi-d244409.html