TPBank, 바젤 III 선진 수준 도입

TPBank는 Basel III 기준을 충족했으며, 내부 평가 방식(기본 및 고급)에 따라 자본을 배치할 때 이 기준을 더 높은 수준으로 계속 높이고 있습니다.

중앙은행은 최근 기본 및 고급 내부평가방법(FIRB 및 AIRB)을 포함한 바젤 III 자본 산출 프로젝트 착수식을 개최했습니다. 이 행사에는 중앙은행, 신용기관 안전감독부, 그리고 프로젝트 수행 파트너인 KPMG Company Limited 관계자들이 참석했습니다.

IRB 구현은 은행의 자본 비용 최적화를 지원할 뿐만 아니라, IRB 결과를 사업 운영에 적용할 때 관리 역량 향상에도 기여합니다. IRB의 가장 두드러진 활용 사례 중 하나는 한도 설정, 대출 가격 책정, 효율성 측정과 같은 신용 관리 활동입니다. 이와 동시에, IRB는 위험 수준, 위험 조정 이익, 그리고 각 위험 포트폴리오에 대한 은행의 선호도에 따라 선제적으로 포트폴리오를 관리하여 자본 배분 결정 및 효과적인 자본 계획/전략 수립에 기여합니다. 이러한 활용 외에도, TPBank는 향후 프로젝트 실행에 IRB 결과를 지속적으로 연구하고 적용하여 은행의 위험 관리 역량을 더욱 향상시켜 나갈 것입니다.

이 행사에서 신용기관 안전 시스템 감독부 부국장인 르 중 끼엔 씨는 바젤 III 프로젝트를 시행하는 데 있어 TPBank의 방향성과 주도성을 높이 평가했습니다.

키엔 씨는 규모 확장뿐 아니라 신용 기관 개발에 표준을 적용하는 것이 은행 시스템의 안전성을 유지하고 보장하는 기반이라고 말했습니다. 제안된 대로 짧은 완료 일정을 가진 이 프로젝트는 TPBank에 큰 도전이 될 것이지만, 성공한다면 위험 관리에 새로운 진전을 이루고 장기적인 핵심 가치를 증진할 것입니다.

신용기관 안전 시스템 감독국 부국장인 레 중 끼엔(Le Trung Kien) 씨가 이 행사에서 연설했습니다. 사진: TPBank

바젤(Basel)은 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 전 세계 은행 감독의 질을 향상시켜 금융 안정성을 강화하기 위해 발표한 은행 감독 조약을 의미합니다. 특히 바젤 III 협약은 자본 및 유동성 관리 요건을 명시하고 있습니다. 기준이 높을수록 자본 요건이 더욱 엄격해지고, 운영 위험을 줄이기 위해 더 큰 완충자본을 의무적으로 적용해야 합니다. 이전의 표준 방식(SA)에서는 은행 자산에 고정 위험 가중치가 부여되었으며, 각 자산 그룹별로 해당 위험 수준에 따라 위험 가중치가 지정되었습니다. 이를 통해 은행은 유동성 비율, 레버리지, 그리고 충분한 자본 준비금을 확보하여 시장 변동에 적응하고 경제적 충격을 견뎌낼 수 있었습니다.

"그러나 이 방법은 필요 이상으로 자본을 비축해야 할 가능성이 있기 때문에 은행의 수익성과 이익에 직접적인 영향을 미치기 때문에 최적이 아닙니다."라고 TPBank 담당자가 말했습니다.

한편, IRB는 은행이 자체적인 내부 위험 관리 모델과 관행을 활용하여 자산 포트폴리오의 위험 요소와 위험 수준을 자체 평가할 수 있도록 허용하며, 이를 통해 SA에서 규정하는 단순 위험 가중치 비율보다 더욱 정확하게 자본 요건을 산정할 수 있습니다. 기존 방식처럼 고정된 위험 가중치를 적용하는 대신, 특정 모델을 통해 위험 매개변수를 추정함으로써 각 고객/대출의 위험 수준을 더욱 정확하게 반영하고, 은행이 우수한 신용 포트폴리오를 보유하고 있을 경우 자본 절감 기회를 제공할 수 있습니다.

TPBank의 바젤 III 자본 계산 프로젝트 출범식에 참석한 TPBank 대표단, 내빈 및 파트너들. 사진: TPBank

2021년 11월, TPBank는 바젤 III 및 IFRS 9 요건을 모두 충족했다고 발표하고 4분기부터 전면적으로 이행했습니다. 당시 TPBank는 제3자 기관인 KPMG Vietnam Co., Ltd.의 독립적인 검토 및 인정을 받은 최초의 베트남 은행이었습니다. 2022년, 베트남의 많은 은행들이 여전히 바젤 II를 적용하고 있을 때, TPBank는 SA에 따라 바젤 III 및 바젤 III 개혁 이행을 완료했습니다. 올해 5월까지 TPBank는 내부평가방식(FIRB 및 AIRB)을 기반으로 바젤 III 자본 산출 프로젝트를 지속적으로 이행했습니다.

IRB 계산을 수행하려면 은행은 데이터 품질 및 모델 거버넌스 요건을 충족해야 합니다. IRB 모델 구축에 사용되는 데이터는 최소 5~7년의 완전성, 무결성, 관련성을 보장해야 하므로, 은행은 데이터 수집, 방대한 양의 데이터 마트를 구축 및 관리하는 데 자원을 투자해야 합니다. 동시에, 구축, 모니터링 및 테스트해야 할 모델의 수가 많기 때문에 은행은 고도로 숙련된 인력으로 구성된 팀을 갖춘 강력한 모델 거버넌스 프레임워크를 갖춰야 합니다.

IFRS-9 기준에 따른 예상 신용손실 평가 모델 데이터 수집 및 구축은 독립적인 제3자 기관인 Ernst & Young Malaysia의 감사를 통해 이루어졌으며, 내부 측정 시스템의 정량적 모델이 우수한 품질을 갖추고 있음을 보여주었습니다. 이는 TPBank가 바젤 III 기준에 따라 PD, LGD, EAD 모델을 지속적으로 연구, 구현, 구축 및 조정할 수 있는 유리한 기반을 마련해 주었습니다. 또한, TPBank는 모델 구축 및 관리 작업을 지원하기 위해 AI 알고리즘, 머신러닝 등 첨단 기술을 활용하고 있습니다.

은행 관계자에 따르면, 이를 위해서는 은행이 단기 이익을 희생하여 대규모 투자 비용, 특히 정보 기술 시스템, 데이터 처리, 고급 알고리즘 적용에 대한 투자와 은행의 요구 사항을 충족하는 고품질 인력을 채용, 교육 및 유지하는 데 드는 비용 문제를 해결해야 합니다.

"TPBank의 발전 방향은 실제 운영에 국제 위험 관리 기준을 준수하고 적용하는 선도적인 은행 중 하나가 되는 것입니다. 기술, 데이터, 그리고 우수한 인적 자원을 바탕으로 올해도 IRB(국제자본비율)에 따른 자본 계산을 지속적으로 시행할 수 있는 충분한 기반을 갖추고 있습니다."라고 TPBank의 응우옌 훙(Nguyen Hung) 대표이사는 말했습니다.

은행 관계자에 따르면, 이러한 선진 국제 표준을 적용하려면 많은 노력과 비용이 필요하며, 표준의 엄격한 요구 사항에 따라 활동을 자체적으로 제한해야 한다고 합니다.

안 니엔

소스 링크: https://vnexpress.net/tpbank-trien-khai-muc-basel-iii-nang-cao-4612965.html