Menggunakan 4 sistem perakaunan pengerusi Syarikat Emas Phu Quy

Pengerusi Syarikat Emas Phu Quy dituduh mengelak cukai dengan menjual emas tanpa mengeluarkan invois, meninggalkan lebih 2,000 bilion VND daripada buku untuk mengelak cukai.

Pengerusi Syarikat Phu Quy Le Xuan Tung (kiri) dan Le Thuy Quynh - Foto: Kementerian Keselamatan Awam

Menyimpulkan kes "penyeludupan" dan "pengelak cukai" yang berlaku di pintu sempadan Lao Bao, wilayah Quang Tri , oleh Syarikat Saham Bersama Pelaburan Emas Phu Quy, agensi penyiasatan menuduh pengerusi syarikat itu mengelak cukai 6.1 bilion VND.

Encik Le Xuan Tung (Pengerusi dan Pengarah Besar Syarikat Saham Bersama Pelaburan Emas Phu Quy) dituduh mengarahkan pekerja menggunakan 4 perisian untuk merekodkan dagangan emas harian, tetapi mengetepikan beberapa transaksi tanpa invois atau dokumen untuk mengelak cukai.

Dalam kes yang sama, Cik Nguyen Thi Hoa (bermastautin di wilayah Quang Tri) dan kakak iparnya Nguyen Thi Gai dan 21 yang lain telah dicadangkan untuk didakwa kerana penyeludupan, dituduh menubuhkan cincin penyeludupan emas dari Laos ke Vietnam untuk dijual ke kedai emas di Hanoi .

Hanya dalam masa 1 tahun, Syarikat Emas Phu Quy meninggalkan lebih 2,000 bilion daripada buku.

Menurut kesimpulan, Syarikat Saham Bersama Pelaburan Emas Phu Quy mempunyai modal piagam sebanyak 250 bilion VND, beribu pejabat di Tran Nhan Tong Street (Daerah Hai Ba Trung, Hanoi), dengan Encik Tung sebagai pengerusi.

Untuk menguruskan dagangan emas harian sebenar, Syarikat Emas Phu Quy menggunakan 4 perisian.

Di mana, perisian ERP digunakan untuk menjejaki import, eksport, pembelian dan penjualan emas mentah dan emas seni halus (seperti emas SJC, cincin biasa, patung zodiak...).

Perisian barang kemas digunakan untuk menguruskan pembelian dan penjualan barang kemas emas. Kedua-dua perisian perakaunan Misa dan FAST digunakan untuk mengakaunkan transaksi pembelian dan penjualan, memperuntukkan kos, dan mengumpul kos untuk pelaporan cukai dan kewangan.

Hasil siasatan menentukan bahawa Encik Tung mengarahkan pekerjanya merekodkan semua aktiviti jualan pada perisian ERP, Barang Kemas.

Pada masa yang sama, Encik Tung mengarahkan dua akauntan untuk mengemas kini sebahagian daripada data ke dalam perisian perakaunan Misa atau FAST untuk menyampaikan pelaporan dan pengisytiharan cukai. Untuk sesetengah transaksi tanpa invois atau dokumen, ia akan ditinggalkan daripada buku.

Encik Tung menyatakan bahawa aktiviti perdagangan emas Syarikat Emas Phu Quy mempunyai 3 sumber: emas SJC, emas Phu Quy, dan emas pasaran yang dibeli daripada organisasi dan individu.

Apabila membeli dan menjual emas, pelanggan individu sering berurus niaga secara tunai tanpa mengeluarkan invois, manakala pengerusi Syarikat Emas Phu Quy mengarahkan akauntan untuk hanya merekodkan transaksi dengan invois pada perisian, yang membawa kepada pengisytiharan yang salah, kesimpulannya dinyatakan.

Hasil siasatan menentukan bahawa pada tahun 2021 sahaja, Syarikat Emas Phu Quy mempunyai hasil sebenar lebih daripada 3,900 bilion VND tetapi hanya mengisytiharkan lebih daripada 1,800 bilion, perbezaan lebih daripada 2,000 bilion VND.

Tingkah laku pengerusi Syarikat Emas Phu Quy di atas menyebabkan pengisytiharan cukai yang perlu dibayar yang tidak lengkap, menyebabkan kerugian kepada Negeri sebanyak 6.1 bilion VND.

Daripada jumlah itu, kerugian dalam cukai nilai tambah adalah lebih daripada 2.1 bilion VND dan cukai pendapatan korporat adalah lebih daripada 3.9 bilion VND.

Merampas 21 harta "bos" penyeludupan emas

Menurut siasatan, Nguyen Thi Hoa mengetuai dan mengendalikan cincin penyeludupan emas dari ibu negara Vientiane (Laos) ke pasar Karon, wilayah Savannakhet (Laos). Emas itu kemudiannya diangkut dari Laos ke Vietnam melalui pintu sempadan Lao Bao (wilayah Quang Tri), dan kemudian dijual di 6 kedai emas di Hanoi.

Hasil penyiasatan menentukan bahawa dari Disember 2022 hingga Jun 2023, Hoa menyeludup 310kg emas, dengan nilai keseluruhan lebih daripada 454 bilion VND.

Defendan Nguyen Thi Hoa (kiri) dan Nguyen Thi Gai - Foto: Kementerian Keselamatan Awam

Pada 14 Jun 2023, kumpulan kerja agensi penyiasatan itu menggeledah 21 suspek di 29 lokasi di Hanoi dan Quang Tri, merampas lebih 8.4 bilion VND, 4.2 juta USD dan 36 jongkong emas. Pada masa sama, kumpulan kerja lain menangkap 3 suspek dalam gelanggang menghantar 21 kg emas seludup ke kedai emas di Hanoi.

Agensi penyiasatan telah merampas 36 hartanah, termasuk 21 hartanah milik Nguyen Thi Hoa dan 5 hartanah milik kakak kepada "bos" penyeludupan emas.

Cadangan untuk perniagaan yang layak untuk mengimport dan berdagang emas mentah

Agensi penyiasatan mengesyorkan bahawa Bank Negara segera menasihati Kerajaan untuk meminda dekri yang berkaitan ke arah "memberi lesen kepada perusahaan yang layak untuk mengimport, mengeluarkan, dan berdagang emas mentah".

Syor di atas, menurut agensi penyiasatan, bertujuan memastikan bekalan emas ke pasaran. Pada masa yang sama, disarankan pihak berkuasa memperkasakan langkah pengurusan dan penyeliaan bagi meningkatkan keberkesanan dan kecekapan kerja pengurusan bagi memenuhi keperluan emas rakyat dan mencegah aktiviti penyeludupan spekulatif.

Mengesyorkan agar agensi pengurusan pasaran mengukuhkan pemeriksaan, pemeriksaan dan kawalan aktiviti perdagangan emas, dan mencegah aktiviti penyeludupan spekulatif.

Sumber: https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm