Hutang lapuk di ACB meningkat mendadak sebanyak 93% berbanding penghujung 2022

Bank Saham Bersama Komersial Asia (HoSE:ACB ) baru sahaja mengumumkan keputusan perniagaannya untuk suku keempat dan sepanjang tahun 2023. Sehubungan itu, bank itu merekodkan pendapatan faedah bersih sebanyak VND 6,289.6 bilion, turun 2.5% dalam tempoh yang sama. Sumber pendapatan bukan faedah juga mencatatkan kenaikan dan penurunan yang tidak konsisten. Secara khususnya, keuntungan bersih ACB daripada aktiviti perkhidmatan menurun sebanyak 22% dalam tempoh yang sama kepada VND 727 bilion.

Keuntungan bersih daripada aktiviti perdagangan pertukaran asing menurun secara mendadak sebanyak 94% daripada hampir VND504 bilion dalam tempoh yang sama tahun lepas kepada hampir VND29 bilion.

Aktiviti lain menyebabkan bank kehilangan 13.7 bilion VND, manakala dalam tempoh yang sama tahun lepas, segmen ini membawa ACB keuntungan lebih daripada 140 bilion VND, terutamanya disebabkan oleh pendapatan daripada sumbangan modal untuk membeli saham jatuh mendadak daripada 13 bilion VND tahun lepas kepada hampir 1.9 bilion VND.

Satu-satunya titik terang ialah segmen dagangan sekuriti pelaburan dengan keuntungan bersih lebih daripada VND1,358 bilion, manakala dalam tempoh yang sama tahun lepas, segmen ini menyebabkan ACB kerugian VND2.7 bilion. Ini juga merupakan sumber utama pendapatan bank pada suku keempat.

Dalam tempoh tersebut, perbelanjaan operasi lain ACB meningkat 10 kali ganda berbanding tempoh yang sama tahun lepas kepada lebih daripada VND230 bilion. Syarikat itu mengurangkan perbelanjaan operasi daripada VND4,064 bilion dalam tempoh yang sama kepada VND3,013 bilion. Hasilnya, keuntungan bersih ACB daripada aktiviti perniagaan pada suku keempat meningkat sebanyak 39% kepada VND5,365 bilion.

Bank itu telah mengukuhkan perisainya terhadap hutang lapuk dengan meningkatkan kos peruntukan risiko kreditnya kepada VND321.6 bilion, meningkat 28% tahun ke tahun. Walau bagaimanapun, ACB masih melaporkan keuntungan sebelum cukai sebanyak VND5,043 bilion dan keuntungan selepas cukai sebanyak VND4,006 bilion, meningkat 39% tahun ke tahun.

Terkumpul untuk sepanjang tahun 2023, ACB mencatatkan pendapatan faedah bersih VND 24,959 bilion, peningkatan sebanyak 6% berbanding 2022. Sama seperti suku keempat, aktiviti perdagangan sekuriti pelaburan terus membawa keuntungan kepada bank sebanyak VND 2,647 bilion, peningkatan mendadak berbanding keuntungan VND 20.6 bilion pada tahun sebelumnya.

Menurut nota penyata kewangan bank itu, ACB mempunyai sejumlah VND73,463 bilion dalam sekuriti pelaburan, termasuk hampir VND44,904 bilion dalam sekuriti tersedia untuk dijual dan hampir VND28,560 bilion dalam sekuriti dipegang hingga matang.

Menjelang akhir tahun 2023, keuntungan operasi bersih ACB meningkat sebanyak 27% kepada VND21,872 bilion. Walaupun perbelanjaan peruntukan risiko kredit bank meningkat dengan mendadak daripada hampir VND71 bilion kepada VND1,804 bilion, ACB masih melaporkan keuntungan sebelum cukai sebanyak VND20,068 bilion dan keuntungan selepas cukai hampir VND16,045 bilion, meningkat 17% berbanding 2022.

Pada 2023, ACB menetapkan sasaran keuntungan sebelum cukai lebih daripada VND20,000 bilion. Oleh itu, pada penghujung tahun, bank telah menyelesaikan sasaran yang ditetapkan.

Sehingga 31 Disember 2023, jumlah aset ACB ialah VND718,794 bilion, meningkat 18% berbanding awal tahun. Daripada jumlah itu, deposit di institusi kredit lain meningkat sebanyak 39% kepada VND114,644 bilion; pinjaman kepada institusi kredit lain menurun secara mendadak sebanyak 92% kepada hampir VND280 bilion.

Segmen dagangan sekuriti bank juga meningkat daripada VND1,131 bilion kepada VND7,177 bilion, terutamanya sekuriti yang diterbitkan oleh institusi kredit domestik lain dengan VND4,000 bilion. Pinjaman pelanggan mencecah VND482,235 bilion, meningkat 18% berbanding tahun sebelumnya.

Pada 2023, deposit pelanggan di ACB ialah VND482,703 bilion, meningkat 16%; deposit dan pinjaman daripada institusi kredit lain ACB mencecah VND89,506.6 bilion, meningkat 32% berbanding tahun sebelumnya.

Mengenai kualiti pinjaman, jumlah hutang lapuk ACB pada hari terakhir tahun itu dicatatkan pada VND 5,887 bilion, meningkat 93% berbanding akhir 2022. Daripada jumlah itu, hutang ragu (hutang kumpulan 4) meningkat paling banyak, 2.3 kali lebih tinggi daripada tahun sebelumnya kepada hampir VND 1,049 bilion; hutang substandard (hutang kumpulan 3) juga meningkat sebanyak 112.6% kepada VND 940 bilion, dan hutang dengan kemungkinan kehilangan modal (hutang kumpulan 5) meningkat sebanyak 80% kepada hampir VND 3,898 bilion. Hasilnya, nisbah hutang lapuk/pinjaman terkumpul meningkat daripada 0.74% kepada 1.22% .

Sumber