Penipuan 3,600 bilion VND Trinh Van Quyet dan keterlibatan syarikat pengauditan

Dalam kes yang berlaku di Syarikat Saham Bersama Kumpulan FLC (disingkatkan FLC Group) dan unit berkaitan, bekas Pengerusi FLC Trinh Van Quyet telah dicadangkan untuk didakwa atas dua jenayah: penipuan dan pengagihan aset serta manipulasi pasaran saham.

Menurut kesimpulan tambahan Agensi Polis Penyiasatan Kementerian Keselamatan Awam, dari segi penipuan sahaja, Encik Quyet dan rakan sejenayahnya memperuntukkan lebih daripada VND 3,600 bilion daripada pelabur, melalui helah menaikkan modal piagam Syarikat Saham Bersama Faros Construction (daripada VND 1.5 bilion kepada VND 4,300 bilion) dan kemudiannya menjual saham kepada mereka.

Cepat tengok pukul 8.00 malam. pada 26 Februari: Encik Trinh Van Quyet menggunakan wang yang diselewengkan untuk membaiki vila | Siapa yang perlu menukar kad pengenalan mereka?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — Defendan Trinh Van Quyet, bekas Pengerusi Kumpulan FLC

Perlu disebutkan bahawa untuk tindakan defendan Trinh Van Quyet dan orang bawahannya dapat dijalankan dengan jayanya, agensi pendakwaan menentukan bahawa terdapat peranan yang sangat penting daripada beberapa siri pemimpin dan pegawai di Bursa Saham Ho Chi Minh City (HoSE) dan Suruhanjaya Sekuriti Negeri. Di samping itu, adalah mustahil untuk tidak menyebut bantuan daripada syarikat sekuriti.

Siasatan merumuskan bahawa, bagi melaksanakan prosedur pendaftaran penyenaraian saham ROS Syarikat Faros, salah satu dokumen penting ialah laporan kewangan 2014, 2015 dan 3 bulan pertama 2016 perusahaan ini.

Dua unit yang dipilih untuk menjalankan audit ialah Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (disingkatkan sebagai Hanoi Auditing Company) dan ASC Auditing Company Limited (kini TTP Auditing Company Limited).

Penipuan beribu-ribu bilion dong, untuk apa bekas Pengerusi FLC Trinh Van Quyet menggunakan wang itu?

Mengeluarkan laporan audit terhadap peraturan untuk mendapatkan wang

Menurut Agensi Polis Penyiasatan Kementerian Keselamatan Awam , semasa melaksanakan kontrak audit, Encik Nguyen Ngoc Tinh, Ketua Pengarah Syarikat Pengauditan Hanoi, jelas mengetahui bahawa penyata kewangan Syarikat Faros tidak mempunyai asas yang mencukupi untuk diterima sepenuhnya. Walau bagaimanapun, syarikat ini masih mengeluarkan laporan audit bebas, yang kesemuanya mengandungi penerimaan penuh penyata kewangan dan laporan modal ekuiti Syarikat Faros.

Apabila Syarikat Faros mengemukakan permohonan pengiktirafan sebagai syarikat awam kepada Jabatan Pengawasan Awam Suruhanjaya Sekuriti Negeri, pihak berkuasa berwibawa mendapati laporan audit tidak mematuhi peraturan dan meminta audit dijalankan dan laporan audit dikeluarkan semula.

Bagaimanapun, Syarikat Pengauditan Hanoi tidak menjalankan pengauditan semula. Sebaliknya, Encik Tinh dan juruaudit syarikat, Le Van Tuan, terus mengeluarkan 3 laporan audit bebas, menerima sepenuhnya penyata kewangan dan laporan sumbangan modal pemilik Syarikat Faros, hanya menambah bahagian "nota kepada pembaca penyata kewangan".

Agensi pendakwaan memutuskan bahawa tindakan defendan Tinh dan Tuan adalah bertentangan dengan peraturan dan melanggar piawaian pengauditan Vietnam. Pengeluaran laporan audit yang tidak betul mewujudkan syarat untuk defendan Trinh Van Quyet dan rakan sejenayahnya menggunakan, menyediakan dokumen untuk meminta dan menyenaraikan saham ROS.

Di agensi penyiasatan, Encik Tinh mengakui tindakannya dan berkata bahawa Kumpulan FLC dan syarikat dalam ekosistem itu adalah pelanggan tetap Syarikat Pengauditan Hanoi yang besar. Oleh itu, defendan mengeluarkan laporan audit yang bertentangan dengan peraturan atas permintaan syarikat untuk menerima bayaran.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — Polis menggeledah ibu pejabat FLC pada masa kes itu didakwa.

Tiada semakan, pengesahan tetapi pengesahan masih ditandatangani

Mengenai ASC Auditing Company Limited, Agensi Polis Siasatan Kementerian Keselamatan Awam menyatakan bahawa Timbalan Ketua Pengarah syarikat, Cik Tran Thi Hanh, bertanggungjawab secara langsung untuk mengumpul rekod dan dokumen untuk menilai dan memeriksa aktiviti pengeluaran dan perniagaan mengikut laporan kewangan Syarikat Faros.

Sama seperti defendan Syarikat Pengauditan Hanoi, walaupun rekod audit yang dikumpul tidak mencukupi, Cik Hanh masih menandatangani dan mengeluarkan laporan audit dengan pendapat audit yang boleh diterima sepenuhnya dengan juruaudit syarikat.

Selain itu, Cik Hanh juga dituduh tidak menyemak dan mengesahkan amanah pelaburan Syarikat Faros, tetapi masih menandatangani pengesahan dalam dokumen syarikat berkenaan penjelasan tambahan amanah pelaburan yang dihantar kepada HoSE.

Siri tindakan defendan wanita membantu defendan Trinh Van Quyet dan rakan sejenayahnya menyediakan dokumen untuk menjelaskan seperti yang diminta oleh HoSE supaya Syarikat Faros boleh menyenaraikan sahamnya di bursa saham, melakukan penipuan dan mengagihkan wang pelabur.

Di agensi penyiasatan, Cik Hanh mengakui pelanggarannya, tetapi tidak mengakui tujuan penipuan dan pengagihan harta. Selain daripada yuran audit mengikut kontrak, defendan tidak menerima sebarang faedah lain.

Pautan sumber