Volgens VietNamNet heeft het Openbaar Ministerie zojuist de aanklacht afgerond om 38 verdachten te vervolgen voor het overtreden van boekhoudregels met ernstige gevolgen: het illegaal drukken, uitgeven en verhandelen van facturen en documenten voor betalingen aan de staatsbegroting.

In verband met de zaak werden de heer Nguyen Dang Thuyet, algemeen directeur, en zijn vrouw Nguyen Nhat Linh, adjunct algemeen directeur van Thanh An Hanoi Company Limited, vervolgd voor het overtreden van boekhoudregels met ernstige gevolgen.

Volgens de beschuldiging richtte de heer Thuyet alle activiteiten van Thanh An Company, Danh Company en Trang Thi Company op en beheerde hij deze. De heer Thuyet was ook degene die de accountant opdracht gaf om twee boekhoudsystemen op te zetten.

Onder leiding van de heer Thuyet hebben de gedaagden Nguyen Quy Khai (directeur van Danh Company), Do Thi Hoa (hoofdaccountant van Thanh An Hanoi Company), Bui Thi Mai Huong (hoofdaccountant van Danh Company), Nguyen Thi Hoa (supervisor belastingadministratie van Thanh An Hanoi Company, Danh Company, Trang Thi Company) twee boekhoudsystemen op basis van FAST-software opgezet en gebruikt om de boekhouding te voeren, aangiften te doen, belastingen te rapporteren en de bedrijfsprestaties van drie bedrijven te monitoren.

Nguyen Dang Thuyet 1009.jpeg
Dhr. Nguyen Dang Thuyet. Foto: Ministerie van Openbare Veiligheid

Het interne boekhoudsysteem registreerde alle werkelijke inkomsten, uitgaven, werkelijke bedrijfsresultaten en uitgavencijfers zonder wettelijke documenten, en het financiële en fiscale boekhoudsysteem vervalste gegevens om financiële en fiscale rapporten op te stellen. Om de kasstroom van inkomsten en uitgaven te beheersen, vroeg de heer Thuyet de vertegenwoordigers van de bedrijven om hem te machtigen de rekeningen op de bankdocumenten van de drie bedrijven te ondertekenen. Vervolgens gaf de heer Thuyet zijn vrouw, Nguyen Nhat Linh, de opdracht de rekening te ondertekenen.

In september 2017 trouwde mevrouw Nguyen Nhat Linh met de heer Nguyen Dang Thuyet. Begin 2018 werd mevrouw Linh adjunct-directeur-generaal van Thanh An Company, waar ze verantwoordelijk was voor personeelszaken, financiën en boekhouding van de drie bedrijven: Thanh An Company, Danh Company en Trang Thi Company.

In januari 2019 gaven de directeuren van de drie bedrijven, onder leiding van de heer Thuyet, mevrouw Linh toestemming om de rekening voor banktransacties te ondertekenen. Vanaf dat moment werkte mevrouw Linh mee aan de invoering van twee financiële boekhoudsystemen bij de drie bedrijven.

In de beschuldiging werd erop gewezen dat de heer Thuyet, hoewel hij uit Vietnam was gevlucht, van juni 2021 tot 2022 nog steeds regelmatig contact opnam met zijn vrouw via de Viber-applicatie om de invoering en het gebruik van twee boekhoudsystemen aan te sturen (mevrouw Linh hoefde geen gedetailleerde instructies te geven, omdat de accountants alles al vele jaren geleden hadden gedaan volgens het plan van de heer Thuyet).

Wat betreft de feitelijke dagelijkse bedrijfsresultaten, controleerde en rapporteerde de gedaagde Do Thi Hoa aan mevrouw Linh om toezicht te houden op de kasstroom en de winsten van de drie bedrijven.

Het boekhoudsysteem voor het rapporteren aan de autoriteiten en belastingaangiften met betrekking tot de gegevens van contracten voor het kopen en verkopen van valse facturen werd door de verdachten Bui Thi Mai Huong en Nguyen Thi Hoa gerapporteerd aan de heer Nguyen Dang Thuyet en mevrouw Linh om de bron van het geld te controleren.

Sinds september 2009 was mevrouw Linh degene die de "vergoeding" voor het kopen en verkopen van valse facturen goedkeurde en de machtiging ondertekende om geld over te maken naar bedrijven/zakelijke huishoudens op basis van het verzoek van mevrouw Hoa en mevrouw Huong.

De beschuldiging is dat de gedaagde Nguyen Nhat Linh haar echtgenoot heeft geholpen bij het opzetten van twee financiële boekhoudsystemen, waarbij de werkelijke winsten en boekhoudcijfers van drie bedrijven in de periode van 2019 tot en met 2022 werden verborgen, en dat zij samen met de heer Nguyen Dang Thuyet een verlies voor de staat heeft veroorzaakt van meer dan 498 miljard VND.

Het onderzoeksbureau stelde vast dat de verdachten Hoa en Huong tussen 2017 en 2022 19.167 valse facturen ( medische benodigdheden) hebben gekocht van 110 bedrijven en huishoudens met een totale waarde vóór belastingen van meer dan VND 3,689 miljard. Hiervan bedroeg de btw meer dan VND 75 miljard; de totale waarde na belastingen bedroeg meer dan VND 3,765 miljard.

Het totale bedrag aan facturen dat aan deze 110 bedrijven en individuele bedrijven werd betaald, bedroeg meer dan 257 miljard VND. Mevrouw Hoa en Huong registreerden 19.167 valse facturen in de belastingboekhoudsoftware om de kosten te verhogen en de te betalen belastingen te verlagen. De kosten van de aankoop van valse facturen, andere daadwerkelijke ontvangsten en uitgaven werden bijgehouden in de interne boekhouding.