Frankrijk staat op het punt de grootste overdracht van activa in de geschiedenis te ondergaan.

Volgens Le Monde zal Frankrijk de komende 15 jaar getuige zijn van een ongekende vermogensoverdracht: meer dan 9.000 miljard euro aan opgebouwde activa van de babyboomgeneratie (geboren tussen 1946 en 1964) zal worden overgedragen aan hun kinderen. Dit fenomeen, door economen de "grote overdracht" genoemd, wordt beschouwd als een sociaaleconomische "seismiek" die zowel het risico van toenemende ongelijkheid inhoudt als een zeldzame kans kan bieden om de welvaart te herverdelen.

Volgens een recent rapport van de Stichting Jean-Jaurès is deze "grote transitie" een direct gevolg van de vergrijzing en de enorme rijkdom die in de loop van vele decennia is opgebouwd. Zonder passend beleid zou dit proces er echter toe kunnen leiden dat de ongelijkheid in Frankrijk het hoogste niveau in de moderne geschiedenis bereikt.

Uit het rapport bleek dat 43% van de 500 rijkste mensen van Frankrijk hun vermogen erfde, volgens de jaarlijkse ranglijst van het tijdschrift Challenges. Onder de top 100, degenen met een minimaal vermogen van 1,3 miljard euro (1,52 miljard dollar), steeg dat percentage tot 60%. "De weg naar de top van de piramide is altijd gemakkelijker voor degenen die hun reis vanuit het midden beginnen", aldus het rapport, dat de kracht van sociale "reproductie" onder de superrijken benadrukte. Van degenen die hun vermogen niet erfden maar toch op de lijst stonden, was meer dan de helft geboren uit vaders die manager, ondernemer of freelancer waren, terwijl slechts 10% een werkende of werknemerachtergrond had.

Volgens Guillaume Allègre, econoom bij het Franse Instituut voor Economisch Onderzoek (OFCE), "stijgt de waarde van onroerend goed in Frankrijk én vergrijst het." Gegevens van het Franse Instituut voor de Statistiek (Insee) tonen aan dat 57% van de Franse huishoudens een eigen woning bezit, maar dat dit percentage oploopt tot 65% onder 65-plussers. Dit heeft geleid tot een scherpe tweedeling: ongeveer een derde van de bevolking zal vrijwel geen erfenis ontvangen omdat hun ouders geen vermogen hebben, terwijl de rest minstens één woning erft, of zelfs twee – een hoofdwoning en een vakantiehuis. Volgens de heer Allègre zal de "grote overdracht" "een diepe sociale kloof creëren tussen degenen die erven en degenen die niet erven", waardoor het geloof in een eerlijke verdeling van de generaties verder wordt ondermijnd.

De onevenwichtigheid tussen inkomen en vermogen ligt ook aan de basis van het probleem. Volgens het OFCE verdient de rijkste 10% van de Fransen 25% van het totale inkomen van het land, maar bezit 55% van het totale vermogen. Het aandeel van de rijkste 1% van de huishoudens in het vermogen is gestegen van 16% in 1984 tot 24% in 2024. De Stichting Jean-Jaurès merkt op dat het vandaag de dag bijna onmogelijk is om de vermogenskloof te dichten met arbeidsinkomen, omdat "in het verleden opgebouwde rijkdom altijd sneller groeit dan in het heden gecreëerde rijkdom." Pascal Demurger, CEO van verzekeringsmaatschappij Maif, waarschuwt: "Frankrijk glijdt af naar 'erfgoed'. Een halve eeuw geleden kwam twee derde van de rijkdom voort uit arbeid en een derde uit erfenissen; nu is die verhouding omgedraaid."

Deskundigen zeggen echter dat de "grote overdracht" ook een historische kans zou kunnen zijn om het erfbelastingbeleid te hervormen en zo de reproductie van ongelijkheid te beperken. In haar rapport "Facing the Great Transfer: Taxing Large Inheritance" pleit de Jean-Jaurès Foundation ervoor om de belasting te richten op de rijkste 1%, in plaats van de lasten voor de middenklasse te verhogen. Een van de grootste tekortkomingen is de belastingvrijstelling voor de waardestijging van onroerend goed dat over vele generaties is opgebouwd. Bij overlijden van ouders wordt het verschil tussen de oorspronkelijke aankoopprijs en de waarde ten tijde van de erfenis niet belast, tenzij de erfgenaam het onroerend goed verkoopt.

Volgens de Stichting Jean-Jaurès zou de staatsbegroting, indien deze belastinghervorming zou worden doorgevoerd, in de periode 2025-2040 159 miljard euro kunnen opbrengen, waarvan bijna 7 miljard euro in het eerste jaar. Econoom Guillaume Allègre is het daarmee eens: "Het verminderen van ongelijkheid moet beginnen met het leeglopen van de 'erfgoedbubbel' door de onderliggende waarde van onroerend goed te belasten."

Bron: https://vtv.vn/phap-sap-chung-kien-dot-chuyen-giao-tai-san-lon-nhat-lich-su-100251007080400845.htm