Strijd resoluut tegen de aan- en verkoop van facturen en belastingontduiking

De autoriteiten voerden een bevel uit om de verdachte Tran Vu Quyet, directeur van Mekong Construction and Investment Joint Stock Company, met hoofdkantoor in de gemeente Tuong Son (nu de gemeente Tuong Linh), tijdelijk vast te houden wegens "belastingontduiking".

Volgens de autoriteiten is de belangrijkste methode van de onderdanen om te profiteren van de flexibiliteit van het mechanisme en het beleid bij het verlenen van vergunningen voor bedrijfsregistratie. Sommige bedrijven zijn opgericht, maar voeren geen productie- of bedrijfsactiviteiten uit, maar kopen en verkopen alleen facturen met toegevoegde waarde en ontduiken belastingen om illegale winsten en belastinggeld van de staat te verkrijgen. Om hun misdaden te verdoezelen en de autoriteiten te confronteren, gebruiken de onderdanen vaak geavanceerde methoden en trucs, zoals: het registreren om "spookbedrijven" op te richten, het registreren van belastingcodes, het registreren om facturen te gebruiken, vervolgens de verkoop van facturen in grote hoeveelheden en verkopen organiseren en vervolgens vluchten; het misbruiken van productie- en bedrijfsactiviteiten om facturen te kopen en verkopen door de waarde van gekochte en verkochte goederen op de facturen te verhogen...

Om de handel in en de criminaliteit van het kopen en verkopen van facturen en belastingontduiking te voorkomen, heeft de economische politie van de provinciale politie proactief maatregelen genomen om de situatie te begrijpen, zich ingespannen om zaken te onderzoeken en op te helderen, speciale projecten opgezet en personen gearresteerd om hen strikt volgens de wet te behandelen. Tegelijkertijd heeft de politie de propaganda en verspreiding van wettelijke voorschriften in economische en zakelijke activiteiten geïntensiveerd onder instellingen en ondernemers in de regio. Daarnaast heeft de politie actief samengewerkt met relevante instanties en eenheden om belastinginspecties en belastingaangiften uit te voeren bij eenheden en bedrijven om proactief overtredingen te voorkomen, te stoppen en te corrigeren, en complicaties te voorkomen die onveiligheid en wanorde veroorzaken.

In 2024 en bijna de eerste zes maanden van 2025 ontdekte en vervolgde de economische politie van de provinciale politie meer dan tien zaken, bijna honderd verdachten voor het misdrijf van illegale factuurhandel en belastingontduiking. Op 25 mei 2025 vervolgde het bureau van het provinciaal politieonderzoek doorgaans acht personen voor het misdrijf "Illegale factuurhandel", waaronder: Le Thi Thanh Huong, geboren in 1977 in de provincie Hoa Binh (nu provincie Phu Tho); To Van Phong, geboren in 1961; Dinh Thi Ha, geboren in 1966; Le Thi Ly, geboren in 1989 en Ta Quang Trieu, geboren in 1959, allen in de provincie Ninh Binh; Ngo Thi Thu Huong, geboren in 1989 in de gemeente Vinh Yen (nu gemeente Tay Do); Nguyen Thi Tung, geboren in 1965; Le Thi Ngoc Anh, geboren in 1986, woonachtig in de wijk Ba Dinh (nu de wijk Bim Son). Volgens de onderzoeksresultaten was Nguyen Thi Tung van begin 2024 tot maart 2025 direct directeur van Yen The Company Limited, gevestigd in het zevende kwartaal van de wijk Ba Dinh (nu de wijk Bim Son), gespecialiseerd in bouwmaterialen en transport. Ze werkte regelmatig samen met een aantal andere bedrijven in de provincies Hoa Binh (oud) en Ninh Binh om valse facturen te kopen en verkopen. Vervolgens voerde ze procedures uit om documenten te legaliseren en verdiende ze illegaal honderden miljoenen dong, wat leidde tot een verlies van miljarden dong aan staatsbelastinginkomsten.

Eerder, op 23 mei 2025, stelde de onderzoekspolitie van de provinciale politie van Thanh Hoa voor om 2 verdachten te vervolgen voor het misdrijf 'illegale handel in facturen', waaronder: Pham Thi Thanh, geboren in 1954, woonachtig in de wijk An Hung (nu wijk Dong Quang), directeur van Thanh Son Stone Exploitation Joint Stock Company en Thien Phuc Stone Company Limited; Nguyen Tien Nam, geboren in 1984, woonachtig in de gemeente Thuan Loc (nu gemeente Hau Loc), accountant van het bedrijf... Volgens de onderzoeksresultaten gaf Pham Thi Thanh, in haar hoedanigheid van directeur van de bovengenoemde 2 bedrijven, van januari 2021 tot januari 2024 opdracht aan Nguyen Tien Nam, accountant, om 99 valse facturen uit te schrijven voor 56 ondernemingen in de provincies Thanh Hoa en Nghe An , wat leidde tot een verlies van tientallen miljarden VND aan staatsbelastinginkomsten.

Om bovenstaande handelingen uit te voeren, zal Pham Thi Thanh, elke keer dat een klant een factuur moet kopen, het facturenboek van Thanh Son Company of Thien Phuc Company aan Nguyen Tien Nam overhandigen, zodat hij de inhoud zelf kan schrijven. Vervolgens zal Thanh de factuur rechtstreeks ondertekenen en stempelen. De klant die de factuur koopt, maakt het geld over naar de rekening van Thanh Son Company of Thien Phuc Company die bij de bank is geopend. Nguyen Tien Nam is degene die het geld rechtstreeks van deze rekening ontvangt, of vraagt een vriend die tevens accountant is om het voor hem te ontvangen. In gevallen waarin de overboeking niet plaatsvindt, betaalt de koper van de factuur contant. De handelingen van Pham Thi Thanh en Nguyen Tien Nam bevatten voldoende elementen om het misdrijf "illegale aankoop en verkoop van facturen" te vormen, zoals beschreven in clausule 2, artikel 203 van het Wetboek van Strafrecht...

Om de effectiviteit van de preventie en bestrijding van overtredingen en misdrijven op het gebied van de aankoop en verkoop van facturen en belastingontduiking te verbeteren, is het noodzakelijk dat overheidsinstanties de activiteiten van bedrijven beter controleren; inspectie en toezicht versterken om het bestaan van "spookbedrijven" in het gebied te minimaliseren. Tegelijkertijd moeten de inspecties na vergunningverlening worden versterkt en moeten belastingaangiften worden gecontroleerd van nieuw opgerichte bedrijven, bedrijven en bedrijven die regelmatig facturen uitreiken maar verliezen rapporteren. Daarnaast moeten periodieke en hoogfrequente controles worden georganiseerd om tekenen van overtredingen te identificeren en handelingen zoals de aankoop, verkoop, het gebruik van valse facturen en documenten, het gebruik van illegale facturen en documenten, en belastingfraude en -ontduiking snel te detecteren, resoluut te bestrijden en te voorkomen. Daarnaast is het noodzakelijk om overtredingen en opzettelijke overtredingen strikt af te handelen volgens de juiste autoriteit; aangiften en meldingen van misdrijven te ontvangen en te behandelen, en zaken met tekenen van economische delicten en negatieve handelingen over te dragen aan bevoegde overheidsinstanties en deze te vervolgen in overeenstemming met de wettelijke voorschriften.

Artikel en foto's: Quoc Huong

Bron: https://baothanhhoa.vn/quyet-liet-dau-tranh-voi-hanh-vi-nbsp-mua-ban-hoa-don-tron-thue-253802.htm