'De smokkel van 3 ton goud is een bijzonder ernstige zaak en een schending van de economische beheersregels'

Luitenant-generaal To An Xo, woordvoerder van het Ministerie van Openbare Veiligheid, zei op 24 juni dat de onderzoekspolitie van het Ministerie van Openbare Veiligheid heeft besloten de strafzaak van "smokkel" en "belastingontduiking" bij de grensovergang Lao Bao, provincie Quang Tri; Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company en gerelateerde eenheden te vervolgen.

Uit de eerste onderzoeksresultaten bleek dat Nguyen Thi Hoa, woonachtig in de stad Lao Bao, district Huong Hoa, provincie Quang Tri , en Nguyen Thi Gai tussen 2022 en nu een smokkelbende hebben opgezet die meer dan 3 ton goud smokkelde, met een totale waarde van ongeveer VND 5.000 miljard. De hoeveelheid gesmokkeld goud werd vanuit Laos via de grensovergang van Lao Bao, provincie Quang Tri, naar Vietnam gebracht om te worden verkocht aan goudhandelaren in Vietnam voor illegale winst.

'De smokkel van 3 ton goud is een bijzonder ernstige zaak en een schending van de economische beheersregels' - 1 — Twee verdachten werden vervolgd voor belastingontduiking: Le Xuan Tung (links) en Le Thuy Quynh

Uit de onderzoeksresultaten bleek ook dat Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company in 2021 oneerlijke belastingaangiften en -rapporten had ingediend en dat er sprake was van belastingontduiking. De schade voor de staat werd aanvankelijk vastgesteld op 6,145 miljard VND.

Op basis van de verzamelde documenten en het bewijsmateriaal heeft het onderzoeksbureau besloten tot vervolging en het nemen van preventieve maatregelen tegen twee personen: Le Xuan Tung - voorzitter van de raad van bestuur en algemeen directeur van Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company en Le Thuy Quynh voor het misdrijf "belastingontduiking". Tegelijkertijd heeft het onderzoeksbureau besloten tot vervolging en het nemen van preventieve maatregelen tegen 18 personen voor het misdrijf "smokkel", waaronder: Nguyen Thi Hoa, Nguyen Thi Gai en Nguyen Thi Van (die de goudwinkel van Kim Linh exploiteert).

Vanuit juridisch perspectief zei advocaat Nguyen Duc Hung, voorzitter van de raad van bestuur van A&H Law Firm LLC - Hanoi Bar Association, dat de onderzoekspolitie zojuist een zaak heeft gestart en de verdachte heeft vervolgd. Dit is de eerste fase van het onderzoek naar de zaak. De inhoud van de zaak, de aard en omvang van de overtreding en de specifieke strafrechtelijke aansprakelijkheid van elke verdachte zullen afhangen van de resultaten van het onderzoek, de vervolging en de berechting van de zaak door de bevoegde vervolgingsinstanties.

Uit de eerste onderzoeksresultaten blijkt echter dat er meer dan 3 ton gesmokkeld goud is (totale waarde ongeveer VND 5.000 miljard) en dat de schade aan de staatsbegroting door belastingontduiking aanvankelijk op VND 6.145 miljard is geschat. Dit is een bijzonder ernstig geval, dat in strijd is met de economische beheersverordening, het regime voor het beheer van de buitenlandse handel en het belastingbeheer van de staat.

Volgens advocaat Hung zullen de verdachten, op grond van de beschuldiging van smokkel van meer dan 3 ton goud (ter waarde van ongeveer 5.000 miljard VND), strafrechtelijk vervolgd worden voor "smokkelmisdaad", met als kaderomstandigheid "illegale goederen ter waarde van 1.000.000.000 VND of meer", met een gevangenisstraf van 12 tot 20 jaar op grond van de bepalingen van Clausule 4, Artikel 188 van het Wetboek van Strafrecht 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017.

Degenen die worden beschuldigd van belastingontduiking, met een schade van 6,145 miljard VND voor de staat, worden strafrechtelijk vervolgd voor 'belastingontduiking', waarbij de strafmaat 'het plegen van belastingontduiking met een bedrag van 1.000.000.000 VND of meer' is. De strafmaat kan variëren van een boete van 1.500.000.000 VND tot 4.500.000.000 VND of een gevangenisstraf van 2 tot 7 jaar, overeenkomstig de bepalingen van Clausule 3, Artikel 200 van het Wetboek van Strafrecht 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017.

'De smokkel van 3 ton goud is een bijzonder ernstige zaak en een schending van de economische beheersregels' - 2 — Advocaat Nguyen Duc Hung.

Bovendien kunnen degenen die zich schuldig maken aan "smokkel" of "belastingontduiking" ook onderworpen worden aan extra straffen in de vorm van een boete van VND 20.000.000 tot VND 100.000.000, een verbod om een functie te bekleden, een beroep uit te oefenen of bepaald werk te doen voor 01 tot 05 jaar, of inbeslagname van een deel of al hun bezittingen (Artikel 5, Artikel 188 en Artikel 4, Artikel 200 van het Wetboek van Strafrecht van 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017).

In dit geval, aldus advocaat Hung, moeten de Openbaar Ministeries, naast het behandelen van de strafrechtelijke aansprakelijkheid van individuen, ook onderzoeken en verduidelijken of Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company (een commerciële rechtspersoon) zich schuldig heeft gemaakt aan de misdrijven "smokkel" of "belastingontduiking". Volgens de bepalingen van clausule 1, artikel 75 van het Wetboek van Strafrecht van 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017, is een commerciële rechtspersoon strafrechtelijk aansprakelijk wanneer aan alle volgende voorwaarden is voldaan: "a) Het misdrijf is gepleegd in naam van de commerciële rechtspersoon; b) Het misdrijf is gepleegd ten behoeve van de commerciële rechtspersoon; c) Het misdrijf is gepleegd onder leiding, beheer of goedkeuring van de commerciële rechtspersoon; d) De verjaringstermijn voor strafrechtelijke vervolging zoals voorgeschreven in clausules 2 en 3, artikel 27 van dit Wetboek is nog niet verstreken."

Indien er voldoende grond is om voor deze misdaden te worden aangeklaagd en veroordeeld, zal Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company ook onderworpen worden aan de wettelijk voorgeschreven straffen. In het bijzonder:

Voor het misdrijf 'smokkelen' krijgen commerciële rechtspersonen die misdrijven plegen (met illegale goederen ter waarde van VND 1.000.000.000 of meer) in de zin van Clausule 4, Artikel 188 van het Wetboek van Strafrecht van 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017, een boete van VND 7.000.000.000 tot VND 15.000.000.000 of wordt hun activiteit voor een periode van 6 maanden tot 3 jaar opgeschort. Naast de hierboven genoemde hoofdstraf kan een commerciële rechtspersoon die het misdrijf 'smokkel' pleegt, ook onderworpen worden aan aanvullende straffen, zoals een boete van VND 50.000.000 tot VND 300.000.000, een verbod op zakendoen, een verbod op het uitoefenen van activiteiten in bepaalde sectoren of een verbod op het mobiliseren van kapitaal van 1 tot 3 jaar (punten d en e, clausule 6, artikel 188 van het Wetboek van Strafrecht 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017).

Voor het misdrijf 'belastingontduiking' krijgen commerciële rechtspersonen die misdrijven plegen (met een bedrag van VND 1.000.000.000 of meer) in de zin van Clausule 3, Artikel 200 van het Wetboek van Strafrecht van 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017, een boete van VND 3.000.000.000 tot VND 10.000.000.000 of wordt hun bedrijfsvoering voor een periode van 6 maanden tot 3 jaar opgeschort. Tegelijkertijd kan een commerciële rechtspersoon die deze misdaad begaat ook onderworpen worden aan aanvullende straffen in de vorm van een boete van VND 50.000.000 tot VND 200.000.000, een verbod op zakendoen, een verbod op het uitoefenen van activiteiten in bepaalde sectoren of een verbod op het mobiliseren van kapitaal van 01 tot 03 jaar (punten c en d, clausule 5, artikel 200 van het Wetboek van Strafrecht van 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017).

Indien wordt vastgesteld dat de onderneming “de veiligheid, orde en sociale veiligheid negatief heeft beïnvloed en niet in staat is de gevolgen daarvan te herstellen”, kunnen de activiteiten van een commerciële rechtspersoon die het misdrijf “smokkel” of “belastingontduiking” pleegt, ook permanent worden opgeschort overeenkomstig de bepalingen van artikel 79 en punt d lid 6 artikel 188 en punt d lid 5 artikel 200 van het Strafwetboek van 2015, gewijzigd en aangevuld in 2017.

Nguyen Hien (VOV.VN)

Bruikbaar
Emotie
Creatief
Uniek

Bron