Som rapportert av VietNamNet, har det øverste folkeadvokatembetet nettopp fullført tiltalen mot 38 tiltalte i saken om brudd på regnskapsregler med alvorlige konsekvenser; ulovlig utskrift, utstedelse og handel med fakturaer og dokumenter for betaling til statsbudsjettet.

I forbindelse med saken ble Nguyen Dang Thuyet, daglig leder, og hans kone, Nguyen Nhat Linh, viseadministrerende direktør i Thanh An Hanoi Company Limited, tiltalt for brudd på regnskapsreglene med alvorlige konsekvenser.

Ifølge anklagen etablerte og administrerte Thuyet alle aktivitetene til Thanh An Company, Danh Company og Trang Thi Company. Thuyet var også personen som instruerte regnskapsføreren til å sette opp to regnskapssystemer.

Under ledelse av herr Thuyet etablerte og brukte de tiltalte Nguyen Quy Khai (direktør i Danh Company), Do Thi Hoa (regnskapssjef i Thanh An Hanoi Company), Bui Thi Mai Huong (regnskapssjef i Danh Company), Nguyen Thi Hoa (skatteregnskapsleder i Thanh An Hanoi Company, Danh Company, Trang Thi Company) to regnskapssystemer på FAST-programvare for å regnskapsføre, deklarere, rapportere skatt og overvåke forretningsresultatene til tre selskaper.

Nguyen Dang Thuyet 1009.jpeg
Herr Nguyen Dang Thuyet. Foto: Departementet for offentlig sikkerhet

Det interne regnskapssystemet registrerte alle faktiske inntekter, utgifter, faktiske forretningsresultater og utgiftstall uten juridiske dokumenter, og det økonomiske og skattemessige regnskapssystemet forfalsket data for å utarbeide økonomiske og skattemessige rapporter. For å kontrollere kontantstrømmen av inntekter og utgifter ba Thuyet representantene for selskapene om å autorisere ham til å signere kontoen på bankdokumentene til de tre selskapene. Deretter ga Thuyet sin kone, Nguyen Nhat Linh, i oppdrag å signere kontoen.

I september 2017 giftet Nguyen Nhat Linh seg med Nguyen Dang Thuyet. Tidlig i 2018 tiltrådte Linh stillingen som viseadministrerende direktør i Thanh An Company, med ansvar for personal, finans og regnskap i alle tre selskapene: Thanh An Company, Danh Company og Trang Thi Company.

I januar 2019, under ledelse av herr Thuyet, autoriserte direktørene i de tre selskapene fru Linh til å signere kontoen for banktransaksjoner, og fra dette tidspunktet deltok fru Linh i etableringen av to økonomiske regnskapssystemer i de tre selskapene.

Anklagen påpekte at fra juni 2021 til 2022, selv om han hadde flyktet fra Vietnam, kontaktet Thuyet fortsatt sin kone regelmessig via Viber-applikasjonen for å instruere etablering og bruk av to regnskapssystemer (Linh trengte ikke å gi detaljerte instruksjoner fordi regnskapsførerne hadde gjort alt for mange år siden i henhold til Thuyets plan).

Når det gjelder de faktiske daglige forretningsresultatene, kontrollerte og rapporterte tiltalte Do Thi Hoa til fru Linh for å overvåke kontantstrømmen og fortjenesten til de tre selskapene.

Regnskapssystemet for rapportering til myndighetene og skatterapporter knyttet til data i kontrakter for kjøp og salg av falske fakturaer ble rapportert av de tiltalte Bui Thi Mai Huong og Nguyen Thi Hoa til herr Nguyen Dang Thuyet og fru Linh for å kontrollere pengekilden.

Siden september 2009 har fru Linh godkjent «gebyret» for kjøp og salg av falske fakturaer; hun signerte autorisasjonen til å overføre penger til bedrifter/husholdninger basert på forespørsel fra fru Hoa og fru Huong.

Anklagen går ut på at tiltalte Nguyen Nhat Linh hjalp mannen sin med å etablere to økonomiske regnskapssystemer, og skjulte de faktiske fortjenestene og regnskapstallene til tre selskaper i perioden 2019 til 2022, og sammen med Nguyen Dang Thuyet forårsaket de et tap for staten på over 498 milliarder VND.

Etterforskningsbyrået fastslo at de tiltalte Hoa og Huong fra 2017 til 2022 kjøpte 19 167 falske fakturaer (varene var medisinsk utstyr) fra 110 selskaper og husholdninger med en samlet verdi før skatt på over 3 689 milliarder VND. Av dette utgjorde MVA over 75 milliarder VND, og ​​den totale verdien etter skatt var over 3 765 milliarder VND.

Det totale beløpet av fakturaer som ble betalt til disse 110 selskapene og enkeltbedriftene var mer enn 257 milliarder VND. Fru Hoa og Huong registrerte 19 167 falske fakturaer i skatteregnskapsprogramvaren for å øke kostnadene og redusere skatter som skulle betales. Kostnadene ved å kjøpe falske fakturaer, andre faktiske kvitteringer og utgifter ble sporet i de interne regnskapsbøkene.