Det juridiske rammeverket for mikrofinansiering blir stadig mer perfeksjonert.

Statsbanken i Vietnam (SBV) ber for tiden om tilbakemeldinger for å ferdigstille utkastet til rundskriv som regulerer rangeringen av mikrofinansinstitusjoner (MFIs). Dette anses som et viktig skritt mot å standardisere vurderingen av disse institusjonenes økonomiske helse, styringskapasitet og juridiske samsvar.

Utkastet til dokumentet avslører at det første bemerkelsesverdige punktet er at utkastkomiteen har tatt i bruk den forenklede CAMEL-modellen for rangering av mikrofinansinstitusjoner. Denne modellen er mye brukt av mange banktilsynsorganer over hele verden for å evaluere finansinstitusjoner basert på fem komponenter: kapital, aktivakvalitet, styring, forretningsytelse og solvens.

Utkastet til rundskriv går i detalj ved å etablere tydelige poengsumgrenser og vektinger. Fra kapitaldekningsgrader, misligholdte låneforhold, lån i gruppe 2 og gruppe 5, til avsetningsgrader, ROA, ROE og kostnad-til-inntekt-forhold, er alle satt til terskelnivåer på 1–2–3, bestemt basert på historiske data og beskrivende statistiske metoder. Vekting av de publiserte kriteriene (som styring og aktivakvalitet som står for opptil 60 % av den totale poengsummen) skaper et rettferdig, transparent og sammenlignbart mål mellom organisasjoner.

Ifølge eksperter vil dette gi mikrofinansinstitusjoner (MFI-er) et grunnlag for å nøyaktig vurdere sin «helse» og forstå hvorfor de er vurdert godt eller ikke. Videre inneholder utkastet til rundskriv detaljerte forskrifter om en mekanisme for å trekke fra poeng for kvalitative brudd, og knytte juridisk samsvar og intern styring til rangeringen. Hvis en MFI driver med aktiviteter som ulovlig utlån, manglende avsetninger, svake interne kontrollsystemer, utdatert informasjonsteknologi eller dårlig anti-hvitvaskingsarbeid, vil poeng bli trukket basert på antall og alvorlighetsgrad av brudd. Dette bidrar til å styrke markedsdisiplinen og sikrer strengere risikokontroll i mikrokredittvirksomhet.

I tillegg til de fem poengkriteriene, ifølge juridiske eksperter innen bankrett, vil utkastet til rundskriv som fastsetter at data for rangeringsformål må være «revisjonsrapporter» eller «inspeksjonskonklusjoner» som sendes inn av mikrofinansinstitusjoner før årets slutt, skape et standardisert juridisk rammeverk for data, slik at banktilsynsmyndighetene kan gjennomføre konsistente og nøyaktige vurderinger og øke verifiseringskapasiteten. Samtidig vil mekanismen for tidlig intervensjon i henhold til kredittinstitusjonsloven av 2024 hjelpe reguleringsmyndighetene med å være mer proaktive i å gripe inn og håndtere mikrofinansinstitusjoner rangert i gruppe D (under 2,0 poeng). Dette vil øke evnen til å forhindre systemiske smitterisikoer.

Samtidig ber den vietnamesiske statsbanken om tilbakemeldinger på utkastet til rundskriv som fastsetter begrensninger og sikkerhetsforhold i driften av mikrofinansinstitusjoner, og som erstatter rundskriv nr. 33/2015/TT-NHNN.

I følge utkastet vil Vietnams statsbank fortsette å opprettholde en minimumskapitaldekning på 10 %, samtidig som den avklarer komponentene i egenkapital, risikovektede eiendeler og beregningsmetoder i tråd med banksystemets tilnærming. Dette utkastet til rundskriv legger også til et krav om en minimumssolvensgrad på 20 % og spesifiserer vilkårene for organisasjoner som er i fare for eller faktisk opplever insolvens.

Kravene til IT-systemer, likviditets- og kapitalstyringsprosesser, og forpliktelsen til å utvikle korrigerende handlingsplaner dersom den faktiske verdien av stiftelsesberettiget kapital faller under det lovpålagte nivået, er tydelig definert. Dette viser at obligatorisk samsvar med finansielle og interne styringsstandarder også vil skape et grunnlag for at mikrofinansinstitusjoner kan heve sine driftsstandarder og oppfylle CAMELs forkortede vurderingsmekanisme.

Tidligere, i tredje og fjerde kvartal 2025, utstedte State Bank of Vietnam (SBV) to nye rundskriv knyttet til forvaltningen av mikrofinansinstitusjoner. Disse inkluderer: Rundskriv 19/2025/TT-NHNN om det operative nettverket av mikrofinansinstitusjoner og rundskriv 42/2025/TT-NHNN om uavhengig revisjon av kredittinstitusjoner som er kooperativer.

Med kravene om offentlig varsling av nettverksendringer til foretaksregistreringsmyndigheten og informasjonsportalen som fastsatt i rundskriv 19/2025/TT-NHNN, er smutthullet i åpenhet knyttet til nettverket av små transaksjonspunkter eliminert. Dette bidrar til å kontrollere omfanget av virksomheten, begrense spredningen av punkter og styrke tilsynet fra både reguleringsmyndigheter og offentligheten.

I mellomtiden vil forskrifter om uavhengig revisjon for kooperative kredittinstitusjoner, som fastsatt i rundskriv 42/2025/TT-NHNN, hjelpe systemet med nesten 1200 personers kredittfond med å heve sine revisjonsstandarder. Dette vil hjelpe disse kredittinstitusjonene med å sikre integriteten til regnskapet sitt og gjennomgå effektiviteten til sine interne kontrollsystemer. Når indikatorer i regnskapet verifiseres av en tredjepart, vil CAMEL-vurderingen ha et ekstra lag med sikkerhet, noe som minimerer informasjonsrisiko og øker evnen til å oppdage brudd.

Kilde: https://thoibaonganhang.vn/phap-ly-cho-tai-chinh-vi-mo-ngay-cang-hoan-thien-174509.html