Inspeção do Governo nomeia três grandes bancos que usaram trilhões de títulos para fins errados

De acordo com a Inspetoria do Governo, os bancos comerciais ACB, VPB e MB usaram milhares de bilhões arrecadados com a emissão de títulos corporativos para fins diferentes daqueles declarados no plano de emissão.

Trilhões de títulos gastos para o propósito errado

A Inspetoria Governamental (GIA) acaba de concluir sua inspeção de conformidade com as políticas legais sobre emissão de títulos corporativos com cinco emissores: Military Commercial Joint Stock Bank (MB); Asia Commercial Joint Stock Bank (ACB); Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank (VPBank); Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB) e Orient Commercial Joint Stock Bank (OCB).

Os inspetores determinaram que, no período de 1º de janeiro de 2015 a 30 de junho de 2023, os 5 bancos acima mencionados emitiram com sucesso 386 códigos de títulos corporativos (títulos não conversíveis, sem warrants, sem garantia); com prazos de 1 a 10 anos. O valor total da emissão foi de VND 255,142 bilhões.

O objetivo da emissão é aumentar a escala de capital, complementar o capital de nível 2 e outros capitais para atender aos clientes e às necessidades de crédito dos bancos.

Em 30 de junho de 2023, havia 173 códigos TPDN em circulação, com um valor total de cerca de VND 97,828 bilhões.

Ao verificar o uso dos recursos provenientes da emissão de títulos corporativos, o fiscal apontou que três bancos,ACB , VPB e MB, utilizaram o dinheiro arrecadado com a emissão de títulos para fins não previstos no plano de emissão.

Ilustração: Hoang Ha

Especificamente, de acordo com os dados relatados, o ACB usou os recursos dos títulos codificados TPACB2018/10Y (emitidos em 19 de dezembro de 2018, no valor de VND 2.200 bilhões) e dos títulos codificados ACB.2019.04 (6 de dezembro de 2019, VND 1.500 bilhões) para emprestar a médio, longo e curto prazo.

Enquanto isso, o plano de emissão aprovado pelo Conselho de Administração do ACB é para "atender à necessidade de crédito de médio e longo prazo".

No VPB, este banco utilizou um total de mais de VND 1,259 bilhão de um total de VND 5,000 bilhões de cinco códigos de títulos corporativos emitidos em 2021 e 2022 para emprestar a clientes de curto prazo. No entanto, o objetivo da emissão dos códigos de títulos é "complementar o capital de giro para atender às necessidades de empréstimos de médio e longo prazo do VPB em VND".

O VPB também utilizou VND 2,9 bilhões do total de VND 500 bilhões de títulos emitidos em 2016 e VND 540 bilhões do total de VND 1 trilhão de títulos emitidos em 2021 para dois empréstimos de curto prazo. O objetivo do plano de emissão é "conceder empréstimos de médio e longo prazo".

O MB utilizou os recursos de 11 códigos de títulos emitidos em 2022, com um valor total de emissão de VND 1,920 bilhão, para emprestar sem fazer investimentos de acordo com os propósitos de emissão declarados nas divulgações de informações pré-emissão.

Anteriormente, a emissão do MB tinha como objetivo "complementar o capital Nível 2 de longo prazo, de acordo com as regulamentações do Banco Estatal do Vietnã (SBV), atendendo às necessidades de crédito e investimento, bem como aumentando a escala de capital operacional do banco para atingir as metas de crescimento dos negócios em 2022 e nos anos seguintes".

De acordo com a conclusão da inspeção, todos os cinco bancos (ACB,OCB , VIB, VPB, MB) não cumpriram com sua responsabilidade de administrar o capital da emissão de títulos corporativos conforme prescrito.

Esses cinco bancos relataram que não conseguiram determinar com precisão os dados sobre o uso dos recursos de títulos corporativos individuais para cada empréstimo e cada cliente específico.

A razão é que todos os rendimentos da emissão de títulos corporativos não são rastreados separadamente, mas sim incorporados ao capital geral do banco. A partir daí, os desembolsos são feitos para indivíduos e organizações que tomam capital emprestado, enquanto as atividades comerciais do banco são contínuas e interligadas, de modo que cada cliente que toma capital emprestado com os rendimentos da emissão de títulos corporativos não é rastreado separadamente e especificamente.

Em relação à divulgação de informações, de acordo com o TTCP, todos os cinco bancos também não divulgaram informações no prazo prescrito.

Diferencial de taxas de juros

De acordo com a Inspeção do Governo, uma análise dos dados sobre taxas de juros fixas de títulos corporativos (prazos de 12 e 36 meses) relatados por cinco instituições de crédito mostra uma diferença em comparação com as taxas de juros emitidas pelo Banco do Estado.

Além disso, existem diferenças entre bancos e entre períodos dentro de uma mesma instituição de crédito. O TTCP afirmou que a aplicação de taxas de juro fixas na emissão de obrigações corporativas por instituições de crédito não se baseia nas disposições do Decreto n.º 153/2020.

A agência de inspeção disse que antes de 17 de maio de 2021, os sujeitos autorizados a comprar títulos corporativos emitidos por instituições de crédito não incluíam instituições de crédito e agências bancárias estrangeiras.

Após a emissão e entrada em vigor da Circular n.º 01/2021 sobre a emissão de notas promissórias, letras do tesouro, certificados de depósito e obrigações nacionais por instituições de crédito e sucursais bancárias estrangeiras, as novas instituições de crédito foram autorizadas a adquirir obrigações corporativas emitidas por outras instituições de crédito.

“Com essa mudança, o fluxo de capital entre instituições de crédito é maior do que antes. Em particular, o capital dos bancos do grupo Big 4 é transferido para bancos comerciais não estatais com taxas de juros sem base ou regulamentação específica”, afirma a conclusão da inspeção.

A Inspeção do Governo acredita que é necessário rever e revisar os regulamentos atuais sobre as taxas de juros de emissão de títulos corporativos de instituições de crédito para garantir especificidade, transparência e conformidade com os regulamentos.

Além disso, esta agência também solicitou ao Banco do Estado que reforçasse sua orientação na supervisão, inspeção e aplicação de regulamentações legais dos bancos do grupo Big4 ao investir em títulos corporativos de outros bancos.

ACB se manifesta

Em comunicado, o ACB afirmou que, de acordo com a conclusão da Inspetoria do Governo, os dois lotes de títulos emitidos em 19 de dezembro de 2018 e 6 de dezembro de 2019 tinham como objetivo utilizar capital claramente declarado no plano de emissão como empréstimos de médio e longo prazo.

Entretanto, durante a inspeção, como os dados relatados em alguns momentos não correspondiam e incluíam empréstimos de curto prazo, a agência de inspeção solicitou que o banco revisasse e corrigisse a situação de acordo com os regulamentos.

A ACB confirmou que concluiu todas as medidas corretivas e apresentou um relatório às autoridades em 24 de setembro de 2025, em conformidade com as exigências das autoridades.

O banco também enfatizou que sempre segue padrões de governança, transparência financeira, garante os direitos dos acionistas, investidores e clientes e mantém a estabilidade para o desenvolvimento sustentável.

Fonte: https://vietnamnet.vn/thanh-tra-chinh-phu-diem-ten-3-ngan-hang-lon-dung-von-trai-phieu-sai-muc-dich-2454147.html