Datorii fiscale de miliarde de dolari, șeful propune să i se interzică părăsirea țării

Notă a editorului: Datoriile fiscale, evaziunea fiscală, contrabanda, însușirea Fondului de Stabilizare a Prețului Petrolului... sunt aspectele negative ale multor întreprinderi petroliere cheie. Se crede că motivul pentru care aceste întreprinderi cu o capacitate comercială slabă sunt lăsate în urmă se datorează în mare parte procesului de licențiere.
Seria de articole „Colțurile ascunse ale «giganților» petrolieri” de VietNamNet își propune să contribuie cu mai multe voci la sănătatea și monitorizarea pieței petroliere, la protejarea drepturilor consumatorilor, la dezvoltarea afacerilor petroliere legitime și la asigurarea securității energetice naționale.

Datorii fiscale uriașe

Conform documentelor PV, pe 10 ianuarie 2020, autoritatea fiscală a transferat dosarul Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited de la Departamentul Fiscal al Districtului 3 la Departamentul Fiscal al orașului Ho Chi Minh pentru gestionare.

Conform Registrului de Urmărire a Datoriilor Fiscale, până în ianuarie 2020, Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited datora bugetului de stat doar peste 89,57 miliarde VND reprezentând taxe pentru protecția mediului.

Directorul și directorul adjunct al companiei petroliere Xuyen Viet au fost recent urmăriți penal și reținuți temporar.

Cu toate acestea, 3 ani mai târziu, datoria fiscală a companiei a crescut rapid, de aproape 20 de ori. Registrul de monitorizare a datoriei fiscale până în august 2023 a înregistrat că Xuyen Viet Oil încă datora bugetului de stat peste 1.528 miliarde VND. Dintre acestea, taxa pentru protecția mediului a fost de peste 1.244 miliarde VND. Această datorie fiscală a apărut în declarația lunară, din octombrie 2021 până în iulie 2022.

Un alt gigant petrolier cu datorii fiscale uriașe este Hai Ha Waterway Transport Company Limited. Până în prezent, Hai Ha are datorii fiscale de peste 1.700 de miliarde VND. Între timp, în 2021, această întreprindere datora aproximativ 815 miliarde VND; în 2020, datora aproximativ 761 de miliarde VND.

Conform raportului financiar pe 6 luni al Nam Song Hau Petroleum Investment and Trading Joint Stock Company, la sfârșitul celui de-al doilea trimestru al anului 2023, unitatea încă datora aproape 1.506 miliarde VND în impozite și datorii către stat, mai mult decât capitalul propriu al întreprinderii (1.262 miliarde VND).

Cererea de a nu plăti, trebuie forțată

În ceea ce privește cazul datoriei fiscale a Hai Ha Waterway Transport Company Limited, Departamentul General de Impozite a emis numeroase documente prin care îndrumă și îndemnă Departamentul de Impozite al Provincial Thai Binh și Directorul Departamentului de Impozite al Provincial Thai Binh să aplice măsuri de executare silită a datoriilor fiscale pentru a recupera sumele pentru bugetul de stat.

Numai în 2023, Departamentul General de Impozite a emis trei documente prin care se solicita implementarea unor măsuri pentru recuperarea datoriilor fiscale ale Hai Ha. Pe 13 martie, Departamentul General de Impozite a solicitat implementarea unor măsuri pentru recuperarea restanțelor fiscale. Pe 18 mai, această agenție a continuat să solicite directorului Departamentului de Impozite al provinciei Thai Binh să implementeze imediat măsuri coercitive pentru recuperarea restanțelor fiscale ale Hai Ha.

Pe 26 mai, Departamentul General de Impozite a emis o notificare urgentă prin care i-a solicitat directorului Departamentului de Impozite al provinciei Thai Binh să aplice imediat măsuri de executare silită pe 26 mai.

Începând cu 19 septembrie, Departamentul Fiscal Provincial Thai Binh a aplicat măsuri de executare silită pentru a pune în aplicare deciziile administrative privind gestionarea impozitelor împotriva companiei Hai Ha Waterway Transport Company Limited. Mai exact: Executarea prin retragerea de bani din cont, blocarea contului companiei conform a 6 decizii, în mod continuu, din 26 iunie până în 28 august.

În plus, Departamentul Fiscal Provincial Thai Binh a aplicat și suspendarea utilizării facturilor de către companii, conform deciziei din 12 septembrie (în vigoare de la 13 septembrie 2023 până la 12 septembrie 2024).

Hai Ha Petroleum are o datorie fiscală „uriașă”.

Pe 30 august, Departamentul de Taxe al Provinciei Thai Binh a trimis o notificare către Departamentul de Imigrări - Ministerul Securității Publice, solicitând suspendarea temporară a ieșirii pentru reprezentanta legală a Hai Ha Waterway Transport Company Limited, în prezent dna Tran Tuyet Mai.

Întreprinderile petroliere sunt expuse unui risc ridicat de impozitare și facturare

Însă companiile petroliere menționate mai sus nu sunt singurele. Situația restanțelor fiscale la protecția mediului ale întreprinderilor de comercializare a produselor petroliere tinde să crească.

Departamentul Fiscal al Provinciei Ninh Binh a aplicat măsuri dure împotriva unui alt hub petrolier, Trung Linh Phat Company Limited și a filialei sale, pentru o datorie de 203 miliarde VND; în același timp, a pus în aplicare și a încetat utilizarea facturilor prin decizia emisă în februarie 2023 și a solicitat suspendarea temporară a plecării reprezentantului legal al companiei.

În luna martie a acestui an, MSB Bank a anunțat, de asemenea, confiscarea unei serii de active garantate ale Trung Linh Phat din cauza încălcării obligațiilor de rambursare a datoriilor conform contractului de credit. MSB a confiscat activele garantate pentru a procesa colectarea datoriilor, conform acordului din contractul ipotecar semnat, cu 23 de active imobiliare.

Pe 10 august, Departamentul Fiscal al Districtului Tan Binh (Departamentul Fiscal HCMC) a trimis un document către 63 de agenții fiscale provinciale/municipale, avertizând că filiala întreprinderii de comerț cu ridicata de produse petroliere Trung Linh Phat prezenta riscuri ridicate în ceea ce privește impozitele și facturile. Dosarul acestei filiale a fost, de asemenea, transferat agenției de poliție.

Conform Departamentului Fiscal al Districtului Tan Binh, Trung Linh Phat prezintă semne că vinde bunuri într-un mod indirect, iar întreprinderea care vinde este și întreprinderea care cumpără. Conform listei de cumpărare și vânzare furnizate de întreprindere, există 11 întreprinderi care sunt atât unități de vânzare, cât și unități de cumpărare ale Trung Linh Phat - Sucursala Ho Chi Minh.

În plus, această întreprindere folosește facturi cu TVA pentru achiziții de la întreprinderi care nu mai operează la adresa înregistrată și întreprinderi dizolvate. Mai exact, există 6 întreprinderi care emit facturi de vânzare către Trung Linh Phat Company Limited - sucursala Ho Chi Minh City, care nu mai operează la adresa înregistrată și este dizolvată.

Potrivit Departamentului General de Fiscalitate, localitățile cu afaceri petroliere cu datorii fiscale mari includ: An Giang, Ben Tre, Ca Mau, Can Tho City, Dong Nai, Hai Phong City, Hau Giang, Kien Giang, Lam Dong, Lang Son, Long An, Nam Dinh, Nghe An, Ninh Binh, Phu Tho, Quang Binh, Quang Thai So Binh, Quang Thai, Quang Binh, Quang Thai și Ho Chi Minh City.

Unele departamente fiscale nu au fost hotărâte și au fost lente în aplicarea măsurilor de executare silită, așa cum sunt prevăzute de Legea privind administrarea fiscală și documentele sale directoare. Prin urmare, la 13 martie, Departamentul General de Impozite a emis Deplasamentul Oficial nr. 689/TCT-QLN privind implementarea măsurilor de recuperare a restanțelor fiscale de la întreprinderile de comercializare a produselor petroliere.

Apoi, pe 30 mai, Departamentul General de Impozite a continuat să solicite departamentelor fiscale să ia măsuri ferme împotriva întreprinderilor petroliere care datorează impozite.

Toate poveștile de mai sus ridică un „semn de întrebare major” cu privire la responsabilitatea supravegherii activităților post-licențiere pentru principalele întreprinderi petroliere.

Deși întreprinderile menționate anterior au datorii fiscale mari, în octombrie 2022, Ministerul Industriei și Comerțului a trimis un document Ministerului Finanțelor prin care solicita eliminarea dificultăților din domeniul industriei petroliere. Pe lângă opiniile privind costurile standard, profiturile standard etc., Ministerul Industriei și Comerțului a solicitat, de asemenea, Ministerului Finanțelor să dea instrucțiuni Departamentului General al Vămilor pentru a crea condiții pentru ca întreprinderile cheie, precum Hai Ha, Nam Song Hau, Xuyen Viet Oil și Dong Thap Petroleum, să treacă de vamă pentru petrolul importat.

Ministerul Finanțelor a refuzat însă, deoarece aceste întreprinderi „nu au implementat în mod corespunzător și integral prevederile legilor actuale”. De asemenea, Ministerul Finanțelor a solicitat Ministerului Industriei și Comerțului să se consulte cu companiile menționate anterior pentru a revizui, completa și implementa urgent prevederile legii.

Lecția 2: Fondul de stabilizare a prețului benzinei a fost alocat, o consecință a „ignorării” avertismentelor

Directorul și directorul adjunct al companiei petroliere Xuyen Viet au fost reținuți temporar . Directorul și directorul adjunct al companiei Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Company Limited au fost urmăriți penal și reținuți temporar pentru infracțiunea de „Încălcarea reglementărilor privind gestionarea și utilizarea activelor statului, cauzarea de pierderi și risipă”.

Sursă