В сентябре 2023 года газета VietNamNet опубликовала серию из пяти статей о тайных уголках нефтегазовых «гигантов». В ней упоминались необычные признаки огромной налоговой задолженности нефтегазовых гигантов; Фонд стабилизации цен был разворован и плохо управлялся; лицензирование нефтегазовой отрасли было похоже на «заимствование свиной головы, чтобы сварить кашу», скидка в 0 донгов, перебои с поставками...

Оглашенное вчера (4 января) заключение Государственной инспекции по управлению нефтяной отраслью выявило необычные уловки нефтяных гигантов и халатное руководство управляющего агентства.

xuyen viet oil.jpg
Арестованы два руководителя компании Xuyen Viet Oil.

Налоговый долг в миллиард долларов, продолжаю одалживать деньги «большому боссу»

По данным Государственной инспекции, из-за неполного исполнения Главным налоговым управлением и многими налоговыми департаментами своих обязанностей, несоблюдения нормативных требований, а также отсутствия проверок и надзора, многие крупные нефтетрейдеры задолжали тысячи миллиардов донгов по налогу на охрану окружающей среды (НЗС) за многие периоды и годы. Это является нарушением положений закона. Предприятия выполняют лишь функцию сбора этого налога от имени государства.

В частности, акционерное общество «Группа Thien Minh Duc» часто неверно декларировало первоначальный и ежемесячный экологический налог, не уплачивая его; не декларировало налог и недобросовестно указывало сумму к уплате. В результате с 2018 года по конец 2021 года общая сумма впервые заявленного и повторно заявленного экологического налога увеличилась на 3,287 млрд донгов.

Согласно отчёту Главного налогового управления, по состоянию на 31 октября 2022 года ряд нефтяных терминалов по-прежнему имел задолженность и не уплатил в государственный бюджет налог на охрану окружающей среды в размере 6,323 млрд донгов. По состоянию на 30 сентября 2022 года 6 из 15 проверенных терминалов имели задолженность по налогу на охрану окружающей среды в размере 3,219 млрд донгов.

Примечательно, что, несмотря на сохраняющуюся задолженность по бюджетному налогу на охрану окружающей среды, некоторые ключевые трейдеры одолжили и заняли тысячи миллиардов донгов некоторым лицам для личного пользования.

Из них акционерное общество «Группа Тьен Минь Дык» (с 2017 по 2022 год) предоставило заместителю генерального директора г-ну Чу Данг Хоа и председателю совета директоров г-же Чу Тхи Тхань займ в размере 7 485 млрд донгов. На момент проверки оба вышеупомянутых лица по-прежнему были должны компании в общей сложности 1 396 млрд донгов.

Известно, что Тьен Минь Дык задолжал более 728 миллиардов донгов по налогам и будет вынужден прекратить использование счетов-фактур с июля 2023 года по июль 2024 года. Председатель совета директоров г-жа Чу Тхи Тхань была уведомлена о временной приостановке выезда из страны.

w thien minh duc 1 4 1106.jpg
Несмотря на большую налоговую задолженность, Тхиен Минь Дык все же одолжил г-ну Чу Данг Кхоа и г-же Чу Тхи Тхань 7,485 миллиардов донгов.

Компания Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited имеет отрицательный капитал в размере 462 млрд донгов; задолжала государству 1 246 млрд донгов по налогу на охрану окружающей среды; задолжала Фонду стабилизации цен 212 млрд донгов. Первоначальный долг компании составил 1 920 млрд донгов. Однако компания должна председателю совета директоров компании г-же Май Тхи Хонг Хань 2 978 млрд донгов ( г-жа Хань арестована в сентябре 2023 года - PV ).

Небрежное управление Стабилизационным фондом

По данным Государственной инспекции, в результате регулярного и непрерывного применения мер по формированию фонда стабилизации цен, не соответствующего Закону о ценах, агентство по управлению Фондом стабилизации цен по-прежнему уклоняется от ответственности; отсутствуют положения, правила координации и распределение задач между председательствующим агентством и координирующим агентством (Министерство финансов председательствует и координирует свою деятельность с Министерством промышленности и торговли) по управлению Фондом стабилизации цен, проверке и надзору за ключевыми торговцами при реализации правовых норм Фонда стабилизации цен; управление Фондом стабилизации цен не было строго обеспечено.

Министерство промышленности и торговли не отреагировало оперативно на нарушения Фонда Банка Огайо со стороны ключевых трейдеров, когда Министерство финансов приняло решение о применении административных санкций... Государственный банк Вьетнама не выпустил документ, регулирующий деятельность коммерческих банков по управлению Фондом Банка Огайо в соответствии с функциями и задачами банка.

Это привело к тому, что 7 из 15 поставщиков нефтепродуктов использовали Фонд BOG в ненадлежащих целях стабилизации цен, не переводя средства на счет Фонда BOG, а оставляя их на регулярном платежном счете предприятия в течение многих периодов, прежде чем вернуть их в Фонд BOG в размере 7,927 млрд. донгов.

С 1 января 2017 года по 31 декабря 2021 года, по состоянию на конец финансового года, нефтяные хабы и коммерческие банки, в которых основные трейдеры открывали счета в Фонде Банка Грузии, не направляли отчеты в Министерство промышленности и торговли и Министерство финансов, как предписано... Это привело к тому, что у государственных органов управления не было четкого представления о начальном балансе, резерве, использовании, начисленных процентах и остатке средств Фонда Банка Грузии.

По данным Государственной инспекции, Министерство промышленности и торговли не рассмотрело и не приняло оперативных мер по приостановлению деятельности или аннулированию свидетельств о праве на осуществление оптовой торговли нефтепродуктами в пределах своих полномочий у предприятий, неоднократно подвергавшихся санкциям Министерства финансов за административные нарушения. Это привело к постоянному изъятию средств Фонда нефтяного рынка оптовыми торговцами и их нецелевому использованию в целях стабилизации цен на нефтепродукты.

Много лицензирования, но мало надзора

С 1 января 2017 года по 30 июня 2022 года Министерство промышленности и торговли выдало 37 лицензий на осуществление деятельности по экспорту и импорту нефтепродуктов (не включая 4 лицензии, выданные оптовым торговцам нефтепродуктами, поставляющим нефтепродукты для авиационной деятельности) и выдало 347 свидетельств о праве осуществлять деятельность в качестве дистрибьюторов (TNPP).

Государственная инспекция отметила, что разрешение на аренду складов и нефтяных резервуаров в качестве условия выдачи лицензий и сертификатов не стимулировало ключевых трейдеров инвестировать в развитие нефтехранилищ, что привело к трудностям в выполнении требований к коммерческим нефтехранилищам. С 2017 года по сентябрь 2022 года результаты реализации инвестиций в строительство коммерческих нефтехранилищ в соответствии с планом составили лишь 15%.

Оптовые торговцы и дистрибьюторы в основном арендуют склады и резервуары для хранения нефтепродуктов в качестве условия получения лицензий и сертификатов. Многие оптовые торговцы и дистрибьюторы заключают договоры аренды складов и резервуаров для хранения нефтепродуктов только на сезон, исходя из фактического использования, чтобы снизить затраты.

«Это одна из причин нарушений при выдаче лицензий и реализации лицензионных условий со стороны Минпромторга, основных участников торговли и ТНПП», — заключили в Государственной инспекции.

Темная сторона ряда нефтяных «крупных парней»: их главам, имеющим налоговую задолженность в тысячи миллиардов долларов, предлагается запретить выезд из страны. Ряд ключевых нефтяных предприятий находятся в плачевном состоянии: налоговые долги растут настолько, что им приходится платить налоги, а их руководителям предлагается запретить выезд из страны.
Сотни миллиардов из Нефтяного стабилизационного фонда были присвоены: игнорирование предупреждений грозит потерей всего . Нефтяной стабилизационный фонд — это деньги, которые люди вносят при покупке каждого литра бензина. Однако многие предприятия воспользовались лазейками, чтобы присвоить средства Фонда, несмотря на неоднократные предупреждения Государственного аудита.
Отстав от крупных нефтяных компаний, многие частные розничные нефтяные компании постепенно теряют деньги. Их основной источник прибыли — «подачки» от крупных нефтяных компаний, что отпугнуло тысячи компаний.
Необходимо прекратить практику «голых» и «задворных» атак на нефтяном рынке . Ключевых предприятий не должно быть много, но им необходим финансовый потенциал и минимизация регулирования арендованных активов, чтобы избежать условий легализации и упущения слабых предприятий, но при этом взять на себя важные задачи, связанные с национальной энергетической безопасностью.
Горячие предупреждения ещё не утихли, чтобы утихомирить хаос на нефтяных хабах . Недостатки нефтяного рынка были чётко обозначены, и о них даже предупреждали соответствующие органы. Сейчас крайне важно совершенствовать регулирование и инструменты мониторинга в области лицензирования, налогового администрирования и Фонда стабилизации цен.