В данной поправке в Закон о предпринимательстве будет добавлено положение, касающееся бенефициарных владельцев.
Что нового в предлагаемых поправках к Закону о предпринимательстве, которые будут внесены в правительство в феврале 2025 года?
В данной поправке в Закон о предпринимательстве будет добавлено положение, касающееся бенефициарных владельцев.
 |
| В целях реализации политики выполнения международных обязательств по борьбе с отмыванием денег в пересмотренный Закон о предпринимательстве будут добавлены новые концепции и ряд новых положений. |
Определить бенефициарных владельцев
В проекте предложения по разработке Закона о предприятиях (с поправками) Министерство планирования и инвестиций упомянуло 5 групп политик, которые необходимо рассмотреть.
Первая задача — обеспечить единство и синхронность законодательства. Вторая — совершенствование институциональной базы для плавного, безопасного и прозрачного выхода предприятий на рынок и выхода с него. Третья — совершенствование правового регулирования корпоративного управления. Четвёртая — реализация международных обязательств по борьбе с отмыванием денег. Пятая — формирование правовой основы для деятельности индивидуальных предпринимателей (индивидуальных предприятий).
В целях реализации политики выполнения международных обязательств по борьбе с отмыванием денег в пересмотренный Закон о предпринимательстве будут добавлены новые концепции и ряд новых положений.
В частности, статья 4 будущего Закона о предприятии добавит концепцию бенефициарного владельца предприятия.
«Бенефициарный владелец предприятия» — физическое лицо, которое имеет право доминировать или контролировать предприятие фактически посредством непосредственного владения уставным капиталом предприятия или косвенно через другое лицо. 
В плане, который Министерство планирования и инвестиций планирует представить правительству в феврале этого года, бенефициарными владельцами юридического лица считаются лица, соответствующие одному из трёх критериев: лицо, которое фактически прямо или косвенно владеет 25% или более уставного капитала предприятия; лицо, которое прямо или косвенно получает более 25% дивидендов или прибыли предприятия; лицо, которое в конечном итоге имеет право контролировать деятельность предприятия.
Наряду с этим Министерство планирования и инвестиций предложило внести поправки в ряд статей, чтобы более четко прописать право контроля в направлении: Право контроля над предприятием имеют физическое лицо, организация или группа лиц или организаций, которые имеют возможность контролировать деятельность этого предприятия посредством владения, приобретения акций, взносов в капитал или посредством принятия решений обществом.
Также предлагается внести изменения в обязанности предприятий и связанных с ними лиц в отношении бенефициарных владельцев, с тем чтобы предприятия в полном объеме и своевременно исполняли свои обязательства по регистрации бизнеса, регистрации изменений в содержании регистрации бизнеса, публичному раскрытию информации о создании и деятельности предприятий, сбору, обновлению и хранению информации о бенефициарных владельцах и т. д.
Предприятия несут ответственность за достоверность и точность сведений, указанных в досье о регистрации предприятия, сведений о бенефициарных владельцах и отчетах, и обязаны сообщать органу по регистрации предприятия сведения о бенефициарных владельцах при регистрации учреждения...
В Закон о предприятиях также будут внесены поправки с целью регулирования использования информации о бенефициарных владельцах, в соответствии с которыми компетентные государственные органы и правоохранительные органы будут иметь право запрашивать у государственного органа по управлению регистрацией предприятий и органа по регистрации предприятий информацию о бенефициарных владельцах, хранящуюся в Национальной информационной системе по регистрации предприятий, для выполнения задач по предупреждению и борьбе с преступностью.
Зачем добавлять информацию о бенефициарном владельце?
Необходимо уточнить, что вышеуказанные изменения и дополнения направлены на реализацию международных обязательств по предупреждению и борьбе с отмыванием денег.
В 2007 году Вьетнам стал членом Азиатско- Тихоокеанской группы по борьбе с отмыванием денег (АТГ). Будучи членом АТГ, с 2007 года Вьетнам участвует в многосторонних раундах оценки АТГ, используя методологию оценки, основанную на 40 рекомендациях ФАТФ.
Международная практика корпоративного управления требует прозрачности информации о бенефициарных владельцах. Выявление бенефициарных владельцев и предоставление информации о них также являются важными мерами по предотвращению и борьбе с коммерческим мошенничеством, уклонением от уплаты налогов, коррупцией, отмыванием денег и финансированием терроризма. 
По результатам Многостороннего отчета об оценке противодействия отмыванию денег (PCRT) Вьетнам был включен в процесс расширенного обзора и в процесс обзора стран с серьезными недостатками ФАТФ сроком на 1 год (с марта 2022 года по март 2023 года) и должен устранить недостатки, выявленные в Многостороннем отчете об оценке.
Однако по истечении этого срока в нашей стране так и не были выполнены требования по совершенствованию правовой базы.
Таким образом, 30 июня 2023 года ФАТФ официально включила Вьетнам в список расширенного мониторинга (также известный как «Серый список») и потребовала от него предпринять корректирующие действия, указанные ФАТФ с конкретными сроками в течение двух лет (до мая 2025 года).
Одним из действий, упомянутых ФАТФ, является «создание механизмов для предоставления компетентным органам своевременного доступа к полной, точной и актуальной информации о бенефициарных владельцах юридических лиц (и юридических образований, где это применимо), а также для применения соответствующих, эффективных, соразмерных и сдерживающих санкций за нарушения».
Попадание страны в «серый список» негативно сказывается на её экономике. Согласно исследованию МВФ, страна, попавшая в «серый список», столкнётся со значительным сокращением притока иностранных инвестиций (около 7,6% от общего ВВП). Кроме того, за зарубежные финансовые операции финансовых учреждений (банков, страховых компаний, компаний, занимающихся ценными бумагами, и т.д.) в этой стране будут взиматься более высокие комиссии со стороны других стран, а сами операции будут подвергаться более тщательной проверке. Эти расходы оцениваются в несколько миллионов долларов США в зависимости от размера экономики.
Недавно ФАТФ и АТГ также предупредили, что если наша страна не предпримет мер по улучшению выполнения своих обязательств, ФАТФ продолжит вносить Вьетнам в «чёрный список». В этом случае наша страна может понести множество серьёзных последствий, особенно для бизнеса, например: вьетнамским финансовым учреждениям будет запрещено открывать филиалы и представительства за рубежом; филиалы и дочерние компании вьетнамских финансовых учреждений за рубежом будут подвергаться усиленным проверкам и надзору; потоки прямых иностранных инвестиций (ПИИ) в нашу страну могут сократиться...
Одной из причин такого результата является то, что в нашей стране отсутствуют правила сбора информации о бенефициарных владельцах предприятий, поэтому критерии, связанные с этим контентом, не оцениваются.
Source: https://baodautu.vn/de-xuat-sua-doi-luat-doanh-nghiep-se-trinh-chinh-phu-trong-thang-22025-co-gi-moi-d244409.html
Комментарий (0)