Банки больше не отдают приоритет «сбережениям»?

Резервы под риски — это не только «подушка безопасности», но и своего рода «сбережения» для банков. В последнее время многие банки, занимаясь погашением долгов, отложенных или перенесенных на предыдущем этапе, сократили резервы под риски или согласились на их сокращение, чтобы отдать приоритет росту.

Рисковые буферы многих банков резко сокращаются

Финансовый отчёт за второй квартал 2025 года показывает, что 85% банков, котирующихся на бирже, зафиксировали положительный рост прибыли, более половины банков продемонстрировали двузначный рост прибыли. В частности, многие банки зафиксировали рост прибыли на 30–80%, например, SHB , PGBank, Sacombank, VietinBank, SeABank...

Однако финансовые отчеты также показывают, что для сохранения высоких темпов роста прибыли в первой половине этого года многим банкам пришлось пойти на сокращение своих буферов риска.

Лидером по коэффициенту покрытия проблемной задолженности является группа государственных коммерческих банков («Большая четверка»), однако среди них только Agribank увеличил свой коэффициент покрытия проблемной задолженности в первой половине этого года. Согласно отдельному полугодовому финансовому отчету, по состоянию на конец июня 2025 года коэффициент покрытия проблемной задолженности Agribank составил 148,6%, увеличившись на 16,8% по сравнению с началом года.

Между тем, покрытие безнадежных долгов BIDV (согласно консолидированному финансовому отчету) составляет всего 88%, что является резким снижением по сравнению с 133,7% на конец 2024 года и 96,8% на конец первого квартала 2025 года. Общий объем безнадежных долгов BIDV увеличился на 49% за первые 6 месяцев 2025 года, достигнув 43 140 млрд донгов, в то время как резервы увеличились всего на 9,5%, в результате чего покрытие безнадежных долгов резко сократилось.

Хотя Vietcombank по-прежнему является лидером по уровню покрытия проблемной задолженности в системе (213,8%), по сравнению с концом прошлого года (223,3%) он также продемонстрировал снижение. У VietinBank уровень покрытия проблемной задолженности составляет всего 134,8% вместо 170,7% на конец прошлого года.

Большинство частных акционерных коммерческих банков также находятся в состоянии постепенного снижения буферов риска, в настоящее время лишь у немногих банков коэффициент покрытия безнадежных долгов превышает 100%.

В частности, в MB коэффициент покрытия безнадежных долгов на конец июня 2025 года составлял всего 88,9% вместо 92,3% на конец 2024 года. В HDBank этот показатель составил всего 47,1%, что значительно ниже уровня почти в 68% на конец прошлого года. В SHB коэффициент покрытия безнадежных долгов в настоящее время составляет 58%, тогда как на конец прошлого года он составлял почти 64%. Аналогичным образом, LPBank также снизил свой коэффициент покрытия безнадежных долгов с 83,3% на конец прошлого года до 75% на конец второго квартала 2025 года. Среди банков с низким коэффициентом покрытия безнадежных долгов можно назвать VIB (37,16%), NamABank (39%), EximBank (41%), MSB (55,5%).

С 2022 года по настоящее время уровень покрытия проблемной задолженности всей банковской системы резко снизился. Если в третьем квартале 2022 года уровень покрытия проблемной задолженности составлял 143,2%, то к третьему кварталу 2023 года он опустился ниже 100%, а на конец первого квартала 2025 года составлял всего около 80%.

Все еще необходимо улучшить резервную емкость

Понятно, что коммерческие банки идут на сокращение резервов, чтобы отдать приоритет росту, когда давление со стороны акционеров на рост прибыли очень велико. Кроме того, текущая экономическая ситуация также существенно отличается от предыдущего периода, что делает снижение норматива резервирования тенденцией последних нескольких лет.

Недавно Государственный банк выпустил Циркуляр № 14/2025/TT-NHNN, в котором изложены правила определения и минимальные значения нормативов достаточности капитала, которые должны поддерживать банки, включая норматив основного капитала первого уровня, норматив капитала первого уровня и минимальный норматив достаточности капитала.

Циркуляр впервые вводит правила о буферах капитала, включая буфер сохранения капитала (CCB), контрциклический буфер капитала (CCyB) и буфер капитала для системно значимых коммерческих банков. Это важный элемент дорожной карты по упразднению механизма распределения кредитных лимитов Государственного банка в рамках перехода к внедрению Базеля III.

По оценкам экспертов, в период 2020–2022 годов из-за последствий пандемии COVID-19 объём проблемной задолженности резко возрос, и многим банкам пришлось реструктурировать задолженность, продлить и отсрочить её погашение для клиентов. Кроме того, в этот период банки увеличили резервы на покрытие рисков. Однако вся просроченная и отсроченная задолженность за указанный период была урегулирована, поэтому банкам, особенно банкам «большой четвёрки», не нужно поддерживать слишком высокий коэффициент покрытия проблемной задолженности.

В последние годы, после истечения срока действия Постановления № 42/2017/QH14 о пилотном урегулировании проблемной задолженности кредитных организаций, некоторые банки были обеспокоены трудностями взыскания и работы с залоговым обеспечением в условиях нерасторопности и нежелания «должников» сотрудничать, поэтому они продолжали активно увеличивать резервы. Однако недавно был принят Закон «О кредитных организациях» (с изменениями и дополнениями), легализовавший право изъятия залогового имущества кредитных организаций, что также сняло опасения банков. Таким образом, хотя покрытие проблемной задолженности и сократилось, для банков это не представляет особой угрозы.

На самом деле, резервы на покрытие рисков — это не только «подушка безопасности», но и «сбережения» для банков, и во многих случаях эта сумма вносит значительный вклад в рост прибыли банка.

В первой половине этого года многие банки зафиксировали значительную прибыль благодаря резкому росту объемов взыскания задолженности и управления рисками (за счет резервов). В частности, за первые 6 месяцев года чистая прибыль Agribank от прочих видов деятельности достигла почти 6 000 млрд донгов (уступая только кредитному сегменту) и увеличилась более чем на 91%. В Techcombank, хотя большинство видов деятельности сократилось по сравнению с аналогичным периодом 2024 года, чистая прибыль только от прочих видов деятельности увеличилась в 3,1 раза по сравнению с аналогичным периодом (более 66% прибыли этого сегмента пришлось на задолженность, урегулированную с учетом рисков). Аналогичным образом, в ACB, LPBank... чистая прибыль от прочих видов деятельности также увеличилась в 2-3 раза (в основном за счет взыскания безнадежной задолженности, урегулированной с учетом рисков).

Поэтому аналитики рекомендуют банкам наращивать резервный потенциал, защищать активы и укреплять доверие рынка. В условиях сохраняющейся недостаточной капитализации банковской системы Вьетнама (показатель достаточности капитала в регионе низкий), быстрого роста кредитования и того, что Государственный банк только что расширил «пространство» для некоторых банков, укрепление резервного буфера становится ещё более необходимым.

Источник: https://baodautu.vn/ngan-hang-khong-con-uu-tien-cua-de-danh-d347562.html