Власти выдали ордер на временное задержание обвиняемого Чан Ву Куйета, директора акционерной компании Mekong Construction and Investment Joint Stock Company, головной офис которой находится в коммуне Туонг Сон (ныне коммуна Туонг Линь), за «уклонение от уплаты налогов».
По данным властей, основной метод, используемый субъектами, – это использование гибкости механизма и политики выдачи лицензий на регистрацию предприятий. Некоторые предприятия создаются, но не ведут производственную или коммерческую деятельность, а лишь покупают и продают счета-фактуры с добавленной стоимостью и уклоняются от уплаты налогов с целью получения незаконной прибыли и присвоения налоговых средств от государства. При этом, чтобы скрыть свои преступления и договориться с властями, субъекты часто прибегают к изощрённым методам и уловкам, таким как: регистрация для создания «фирм-призраков», регистрация налоговых кодов, регистрация для использования счетов-фактур, организация оптовой продажи счетов-фактур крупными партиями и объёмами продаж, а затем побег; использование производственной и коммерческой деятельности для покупки и продажи счетов-фактур путём завышения стоимости товаров, купленных и проданных по счетам-фактурам...
В целях предотвращения деяний и преступлений, связанных с куплей-продажей счетов-фактур и уклонением от уплаты налогов, экономическая полиция провинции активно принимает меры для контроля ситуации, проводит расследование и выяснение обстоятельств, реализует специальные проекты и арестовывает лиц для строгого соблюдения закона. Кроме того, она усиливает пропаганду и доведение правовых норм, регулирующих экономическую и предпринимательскую деятельность, до предприятий и предпринимателей, расположенных в данном районе. Кроме того, она активно взаимодействует с соответствующими ведомствами и подразделениями для проведения налоговых проверок и проверки налоговых деклараций в подразделениях и на предприятиях с целью упреждающего предотвращения, пресечения и устранения нарушений, а также предотвращения осложнений, создающих угрозу безопасности и беспорядков.
В 2024 году и почти за первые шесть месяцев 2025 года экономическая полиция провинциальной полиции раскрыла и возбудила уголовные дела по более чем 10 делам, связанным с незаконной торговлей счетами-фактурами и уклонением от уплаты налогов. 25 мая 2025 года Управление следственной полиции провинциальной полиции возбудило уголовное дело по обвинению в незаконной торговле счетами-фактурами в отношении 8 человек, в том числе: Ле Тхи Тхань Хыонг, 1977 года рождения, провинция Хоабинь (ныне провинция Фу Тхо); То Ван Фонг, 1961 года рождения; Динь Тхи Ха, 1966 года рождения; Ле Тхи Ли, 1989 года рождения, и Та Куанг Чиеу, 1959 года рождения, оба из провинции Ниньбинь; Нго Тхи Тху Хыонг, 1989 года рождения, коммуна Винь Йен (ныне коммуна Тэй До); Нгуен Тхи Тунг, 1965 года рождения; Ле Тхи Нгок Ань, 1986 года рождения, все из района Бадинь (ныне район Бимшон). Согласно результатам расследования, с начала 2024 года по март 2025 года Нгуен Тхи Тунг была непосредственным директором компании Yen The Company Limited, расположенной в 7-м квартале района Бадинь (ныне район Бимшон), специализирующейся на строительных материалах и транспорте. Она регулярно вступала в сговор с рядом других компаний в провинциях Хоабинь (ранее) и Ниньбинь для покупки и продажи поддельных счетов-фактур с добавленной стоимостью. Затем она проводила процедуры легализации документов и незаконно заработала сотни миллионов донгов, что привело к потере миллиардов донгов в виде налоговых поступлений в государственный бюджет.
Ранее, 23 мая 2025 года, Следственное полицейское управление провинции Тханьхоа предложило привлечь к ответственности двух обвиняемых за преступление «Незаконная торговля счетами-фактурами», в том числе: Фам Тхи Тхань, 1954 года рождения, проживающая в районе Анхынг (ныне район Донгкуанг), директор акционерной компании Thanh Son Stone Exploitation Joint Stock Company и Thien Phuc Stone Company Limited; Нгуен Тиен Нам, 1984 года рождения, проживающий в коммуне Тхуанлок (ныне коммуна Хаулок), бухгалтер компании... Согласно результатам расследования, с января 2021 года по январь 2024 года Фам Тхи Тхань, будучи директором двух вышеуказанных компаний, поручил бухгалтеру Нгуен Тиен Нам выписать 99 поддельных счетов-фактур для 56 предприятий в провинциях Тханьхоа и Нгеан , что привело к потере десятков миллиардов донгов в виде налоговых поступлений в государственный бюджет.
Для осуществления вышеуказанных действий, каждый раз, когда клиенту необходимо приобрести счёт, Фам Тхи Тхань передаёт Нгуен Тьен Нам книгу учёта счетов компании Thanh Son Company или Thien Phuc Company для самостоятельного заполнения. Затем Тхань ставит свою подпись и печать непосредственно на счёте. Клиент, приобретающий счёт, переводит деньги на счёт компании Thanh Son Company или Thien Phuc Company, открытый в банке. Нгуен Тьен Нам непосредственно получает деньги с этого счёта или поручает это сделать другу, который также является бухгалтером. В случае, если денежный перевод не производится, покупатель счёта оплачивает счёт наличными. Действия Фам Тхи Тхань и Нгуен Тьен Нам содержат достаточно элементов, чтобы составить преступление «Незаконная купля-продажа счётов», предусмотренное пунктом 2 статьи 203 Уголовного кодекса...
Для повышения эффективности профилактики и борьбы с правонарушениями и преступлениями, связанными с куплей-продажей счетов-фактур и уклонением от уплаты налогов, необходимо, чтобы государственные органы управления улучшили контроль за деятельностью предприятий; усилили контроль и надзор для минимизации присутствия предприятий-«призраков» в регионе. Одновременно с этим необходимо усилить постлицензионные проверки, проверить налоговые декларации вновь созданных предприятий, предприятий и хозяйственных обществ, регулярно выписывающих счета-фактуры, но несущих убытки. Наряду с этим, организовать периодические и частые проверки для выявления признаков нарушений, своевременно выявлять, решительно пресекать и предотвращать случаи купли-продажи, использования поддельных счетов-фактур и документов; использования незаконных счетов-фактур и документов; налогового мошенничества и уклонения от уплаты налогов. Кроме того, необходимо строго пресекать нарушения, в том числе умышленные, в соответствии с полномочиями; принимать и рассматривать заявления и сообщения о преступлениях, передавать и рекомендовать возбуждение дел с признаками экономических и антикризисных преступлений в компетентные государственные органы для рассмотрения в соответствии с законодательством.
Статья и фотографии: Куок Хыонг
Источник: https://baothanhhoa.vn/quyet-liet-dau-tranh-voi-hanh-vi-nbsp-mua-ban-hoa-don-tron-thue-253802.htm
Комментарий (0)